Как купить золото в банке: все способы

Как избежать НДС при покупке золота в банке

Если вести речь именно о слитках, есть два варианта, как не платить НДС при их покупке:

• оформить ответственное хранение слитков в банке;
• сделать покупку за рубежом.

В первом случае вы, приобретая слиток, открываете в банке специальный счет ответственного хранения, на который «зачисляют» вашу покупку. Слиток в этом случае на руки не выдается, он остается на территории банка. Процентов по такому счету вам выплачивать не будут, напротив – вы должны будет регулярно оплачивать хранение своей покупки. Но эта сумма в любом случае будет меньше, чем НДС.

Чтобы открыть счет для ответственного хранения, вам потребуется только паспорт. При оформлении с вами будет заключен договор, где, в числе прочего, укажут номер оставляемого вами слитка и все остальные его характеристики. Забрать золото из банка вы сможете в любое время.

Второй вариант уклонения от налога – покупка слитков драгоценных металлов заграницей. Некоторые страны не облагают такие приобретения налогом. Какие именно, лучше уточнить непосредственно перед решением о приобретении, поскольку налоговые правила постоянно меняются. В этом случае в России вам не придется платить никаких налоговых сборов. Но у этой схемы есть недостатки:

• могут возникнуть проблемы с таможней;
• при ввозе слитка в РФ вам придется оплатить пошлину;
• продать золото от зарубежных производителей в нашей стране может быть проблематично.

Покупка золотых слитков без НДС на территории России доступна ювелирам, официально оформившим свою деятельность и имеющим разрешение Пробирной палаты. Но данная сделка может быть оспорена в суде, что происходит довольно часто.

Расчет массы и цены слитка

Слитки – самая распространенная форма реализации «банковского» золота. Примечательно, при этом, что стоимость золотого слитка разного калибра будет на порядок выше цены, которая фиксируется в обезличенном счете металла, даже если проводить сделки в одном и том же банке.

Золотые слитки реализуются в весовом диапазоне от 1 до 1000 грамм. Если быть точнее, то самые распространенные в банках изделия производятся весом: 1,2, 2,5, 5, 10, 20, 50, 100, 250, 500 грамм. В соотношении цены изделия и его массы, менее выгодно покупать маленькие слитки, поскольку в денежном пересчете один грамм его веса будет стоить дороже, чем в крупном изделии.

В то же время, реализовать купленный в банке золотой слиток более проблематично, поскольку их высокая цена доступна ограниченному кругу покупателей, и это автоматически снижает их привлекательность для банка.

Вендинговые аппараты по продаже золотых слитков

Тема для России достаточно новая, и потому техника просто не отработана, особенно, учитывая отсутствие у нас в стране частного рынка. Конечно, купить золото в таком аппарате можно, вот только инвестицией это точно назвать пока нельзя.

Перед желающим встанет вопрос сертификации продукта, аппарат – не банк, никаких документов, кроме чека, он не выдаст. И хотя Сбер и заявляет о том, что они не против скупки таких слитков – на цене это однозначно скажется в негативную сторону.

Конечно, можно сертифицировать золото самостоятельно, для этого существуют даже специализированные сертификационные центры, которые возьмут золото на анализ и выдадут заключение. Вот только стоить это будет недешево, да и времени займет немало.

Где купить золото для сбережений?

1. Самый простой вариант — вложить деньги в золото в Сбербанке, например, на обезличенные металлические счета, так называемые ОМС. В личном кабинете операцию можно совершить за минуты, НДС покупка/продажа не облагается, риск утраты сокровища — минимальный. В обмен на ваши деньги банк предоставляет выписку, что теперь вы владелец стольки-то грамм драгоценного металла. Виртуальное золото можно докупать минимальными партиями, хранить сколь угодно долго и в любой момент продать по текущему курсу. Также можно «снять со счета» свой слиточек, но комиссия будет значительна: например, у Сбербанка за 1-граммовый кусочек — 600 рублей (более 20% цены), за 100 грамм — 2520 рублей (около 10%).

Кроме комиссии при получении, большой разницы курсов купли-продажи, отсутствия страховки, к минусам можно отнести то, что проценты на средства на ОМС не начисляются, вся прибыль или убыток обусловлены исключительно изменением мировой цены на золото и курсом конкретного банка. Так, на момент написания статьи Сбербанк продавал золото по цене 2993 рублей/грамм, а покупал назад по 2720 рублей/грамм. Спред составляет около 10%.

Отключить

Еще один значительный минус: при продаже металла необходимо подать декларацию о доходах и заплатить подоходный налог с прибыли, если обезличенный металл находился в собственности менее 3 лет (13% для резидентов). Но можно воспользоваться имущественным вычетом в размере до 250 000 рублей.

Рассмотрим реальный пример: разница между ценой продажи золота Сбербанком за год составила около 20%. Но разница между ценой продажи и обратным выкупом — всего 9%. По сути, для держателя счета ОМС это прибыль от вложения. Вычтем НДФЛ и получим чуть менее 8% (НДФЛ не учитывается при владении виртуальным металлом более 3 лет). Максимальный процент по вкладу на тот период в том же Сбербанке был около 7%. То есть за прошедший год вложившие в ОМС немного бы выиграли — около 1%. А вот годом ранее аналогичная инвестиция принесла бы меньше, чем любой вклад, — всего около 1% за год.

2. Второй вариант кажется более надежным — покупать золотые монеты и слитки в банках. Но! В России физлица могут приобрести слитки из драгоценных металлов только в рамках банковской системы. При покупке к стоимости слитка прибавляется НДС в размере теперь уже 20%, а при обратной продаже банку НДС физическому лицу не возвращается. То есть помимо разницы цены покупки и продажи существует 20% налога. В правительстве в очередной раз обсуждают отмену НДС на инвестиционное золото, если пройдет — слитки станут популярной альтернативой доллару и евро, увеличится спрос, что опять-таки повысит его цену. Реальное золото за счет комиссий стоит дороже, чем виртуальное, и тут нужно хорошенько верить в его успех либо рассматривать значительные временные горизонты.

3. Автору по-прежнему по душе третий вариант — покупка розничного золота — ювелирных украшений (колечки, серьги, цепочки, браслеты и т. д.). И украшение, и инвестиция. Только вот цена за грамм в ювелирном магазине значительно выше цены чистого металла… Где же выгода? Действительно, в цену изделия уже заложена и кропотливая работа ювелира, и целой сбытовой сети, а часто и вес камней.

Наиболее близка к рыночной цена невыкупленных залогов в ломбарде. Золотые залоги, как правило, бывшие в употреблении, ломбард может продать только в два места: простым гражданам либо на заводы по цене лома. Поэтому цена за грамм здесь наиболее адекватная, можно сказать, равна мировой цене. Так, можно найти ломбарды с ценой 1700 рублей/грамм 585 пробы — это 2900 за грамм чистейшего желтого металла. Практически цена мирового рынка. При необходимости это золото снова можно сдать в ломбард или в скупку по более низкой цене — в среднем по рынку 1500-1550 рублей. То есть скупочная комиссия — разница между ценой одномоментной покупки и продажи — составит около 8%. Для сравнения: в случае с валютой — разница курсов одномоментной покупки и продажи около 4%.

Ну и напоследок график цены на золото за последние 20 лет. Запомним его таким и будем следить за новой историей древнего золота после вступления в силу Базеля III.

Операция покупки или продажи слитка

Клиент-собственник обязан присутствовать при покупке или продаже слитка. Совершать эту процедуру через посредника нельзя. Слитки осматриваются, тщательно взвешиваются несколько раз для того, чтобы составить по полученным результатам соответствующий сертификат качества на драгоценный продукт.

Точность взвешивания указывается до сотых грамма (для золота) и десятых грамма (для серебра). Клиент (собственник) должен контролировать все взвешивания собственными глазами, то есть видеть цифры на индикаторе весов. В документах указывается точный вес слитка, сумма, положенная к оплате, точная дата проведения сделки.

Контрольное взвешивание в банке.

Далее слиток достается покупателю вместе со всеми сопроводительными документами.

В целом, продать слиток золота или другого драгметалла проще в Сбербанке, чем в каком-то другом банке.

ОМС

Один из основных моментов, который стоит учитывать при покупке золотых слитков, что как и любой товар, драгоценные слитки облагаются налогом на добавочную стоимость. Этот налог составляет восемнадцать процентов от общей стоимости продукта. Чтобы избежать данной уплаты, можно перевести приобретенный слиток в металлический счет. Но в этом случае, слиток нельзя выносить за пределы банковского хранилища. Таким образом, собственник может обезопасить свою покупку в надежном хранилище с системой безопасности, и избавиться от дополнительной уплаты НДС.

Открытие металлического счета является более привлекательной операцией инвестирования в драгоценные металлы. Закрывая металлический счет в банке можно забрать оставшуюся сумму наличными деньгами, по стоимости имеющегося драгоценного металла, или забрать драгметалл в форме слитка. Но тогда, опять же, придется оплатить НДС.

К тому же, рекомендуем ознакомиться с публикацией о том, сколько будет стоить золото в Сбербанке.

Как осуществляется процесс покупки?

С больших населенных пунктах отделения сбербанка расположены повсеместно, но не каждое из них осуществляет операции продажи золота, ведь исходя из законодательства, к подобным отделениям есть специальный список требований для проведения операций с физическими драгметаллами. Для этого отделение должно быть снабжено хранилищем, имеющим необходимые сертификаты, очень точным измерительным оборудованием и персоналом, обученным работе в этой сфере деятельности. На официальном сайте вы можете найти список отделений, с адресами и телефонами, уполномоченными продавать золото и другие металлы. При этом не стоит забывать, что во многих отделениях производится только покупка золота, обратная продажа драгметаллов в слитках производится еще в меньшем количестве отделений.

Банковское хранилище драгметаллов.

Сам же процесс покупки золота прост. Чтобы приобрести золото, физлицо обязано предъявить паспорт, либо другой документ, удостоверяющий личность. Юридические лица и предприниматели, чтобы купить слиток любого благородного металла, обязаны предоставить свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции (ИНН). Операции по драгоценным металлам вправе осуществить представитель клиента по заранее оформленной доверенности.

Любые операции, с покупкой либо продажей драгоценных слитков производятся сугубо в присутствии клиента. В ходе этого производят визуальный контроль слитка, контрольное взвешивание и сравнение результатов с данными прилагающегося сертификата качества. Для золота, платины и палладия точность взвешивания составляет 0,01 грамма, для серебряного слитка 0,1 грамм. Расположение весов должно быть в прямой видимости для клиента.

Контрольное взвешивание слитка золота.

При сделках с драгметаллами оформляют акт приема-передачи изделия, прилагаются кассовые документы, в которых указывают вид драгоценного металла, его пробу и массу, серийный номер и общее количество слитков, итоговую сумму на день проведения операции.

Аналогичный процесс производится и при обратной продаже слитков в банк. Кассовые документы показывают, когда была произведена покупка золота в виде слитка в банке, поскольку срок хранения необходим при расчете НДФЛ в ходе продажи слитка.

Приобретая слиток, клиент банка в обязательном порядке получает сертификат качества от производителя

Его наличие и сохранность равнозначны важности сохранности самого слитка. При продаже слитка при отсутствии сертификата сбербанк откажет вам в проведении операции, даже если сам слиток не вызывает сомнений в его подлинности

Соблюдение правильности оформления всех документов при операции с драгоценными металлами – обязанность самого банка.

Сертификат качества, которые прилагается к каждому слитку золота.

Еще немаловажным является то, что при операции с драгоценными металлами в виде сликтов облагаются НДС (18%). Альтернативным путем, при котором не нужно будет платить НДС, является возможность перевода слитков на металлический ответственного хранения ( согласно пп. 9 п. 3 ст. 149 Налогового Кодекса РФ). Если же вы желаете вынести слиток за пределы банковского хранилища, увы, закон предписывает оплату налога, который при его продаже не возвращается. Сдача слитков на ответственное хранение исключает риски и затраты, которые понес бы инвестор при самостоятельном хранении золота.

Еще одним вариантом является открытие обезличенного металлического счета, при котором также не нужно платить НДС. При закрытии подобного счета вам будет выплачена денежная компенсация, либо выдан физический металл, с которого опять же, придется выплатить НДС.

Что такое драгоценные металлы?

К драгоценным металлам относят только те металлы, которые имеют высокую стойкость при нахождении в среде химически активных веществ и материалов. Т. е. они не окисляются, не корродируют в парах и водных растворах химических препаратов.

Драгоценными металлами в обществе называют часть благородных металлов, имеющихся в небольшом количестве или труднодобываемых, обычно из самородочных россыпей и рудных месторождений. Основная трудность в добыче заключается в помывке мелкообломочной и песчаной породы большим количеством воды. Делать на российских самородочных россыпях это можно только при плюсовых температурах.

При рудной добыче нужно извлечь обломки руды из карьера или из рудного слоя шахты, раздробить породу, провести обогащение (отделение пустых кусочков), после чего одним из процессов (амальгамным, цианистым, гидрометаллургическим) извлекают золото или другие ценные металлы. Полная очистка от примесей осуществляется аффинажем – одним из видов рафинирования металла.

Красивый внешний вид, легкость обработки, блестящая поверхность, которая сохраняется долгое время, и прочие качества позволяют уже тысячи лет называть эти металлы благородными.

В природе кроме золота благородными (драгоценными) являются: серебро, а также «платиновые» металлы – палладий, платина, иридий, осмий, рутений, родий.

Кто имеет право совершать сделки со слитками золота

Законодательство РФ допускает проведение сделок купли-продажи драгоценных металлов в идее монет или готовых изделий между физическими лицами. Однако на сделки со слитками данное разрешение не распространяется. Их продажа и покупка будет считаться законной только в том случае, если одной из сторон сделки выступает юридическое лицо, поставленное на учет в Пробирной палате РФ и имеющее свидетельство, подтверждающее этот факт. В качестве юридического лица может выступать в том числе и индивидуальный предприниматель. Главное, чтобы у него имелись соответствующие документы.

Итак, одним из контрагентов сделок с драгметаллами в слитках обязательно должно выступать юрлицо. К другой стороне требований не предъявляется – это может быть любой совершеннолетний гражданин РФ, обладающий необходимой для покупки суммой. Кстати, дарение слитков и подтверждающих их подлинность документов между гражданами, законом не возбраняется. Но маскировать куплю-продажу подобным образом – это уже правонарушение. Так что, злоупотреблять такими поступками не стоит.

Продажа слитка

Каждый банк вправе установить собственные правила выкупа золотых слитков у физических лиц, но все эти правила обязательно должны соблюдать требования законодательства РФ. Любой слиток, выкупаемый кредитным учреждением, должен соответствовать установленным законодательством стандартам, при его взвешивании в обязательном порядке присутствует продавец, который должен иметь возможность проконтролировать результаты измерения. Для этого не помешает знать, что погрешность определения массы изделия из золота не может превышать 0,01 грамма.

Продажа изделия из драгметалла банку оформляется кассовыми документами, в которых должны быть отражены сведения о наименовании и массе драгметалла, его стоимости. За правильность оформления пакета документов отвечает само учреждение, а не физическое лицо, обратившееся в банк.

Чаще всего желающие продать золотой слиток обращаются в Сбербанк. В этом учреждении купля-продажа драгметаллов, в том числе золота, осуществляется по курсу, формируемому на основании учетных цен ЦБ РФ. Разница между ценами покупки и продажи золота в разных отделениях Сбербанка может отличаться, да и не каждое отделение имеет разрешение на операции по покупке золота у населения. Подразделений учреждения, осуществляющих продажу золота, больше, чем тех, которые занимаются скупкой драгметалла у физических лиц. Из список по Москве можно скачать по этой ссылке.

Иногда у желающих продать слиток желтого металла банку может появиться и другая проблема: некоторые учреждения отказываются покупать изделия, приобретенные в других банках. Поэтому начинающим инвесторам изначально рекомендуется выбирать крупный и надежный банк, чтобы при необходимости без проблем продать слиток обратно.

Отделения Сбербанка покупают у населения слитки, находящиеся в отличном или удовлетворительном состоянии. Что это означает? Если изделие выглядит так же, как и в момент его покупки в банке, то его состояние можно охарактеризовать как отличное

Важно, чтобы на изделии не было никаких царапин, потертостей и вмятин – он должен выглядеть как новый. Необходимым условием осуществления сделки с кредитным учреждением является наличие сертификата на слиток

Документ также должен быть не поврежден и находиться в хорошем состоянии.

Если на поверхности золота имеются дефекты и состояние сертификата на драгметалл никак нельзя назвать идеальным, то изделие характеризуется удовлетворительным состоянием. Наличие дефектов напрямую влияет на цену золота при скупке. За слитки в удовлетворительном состоянии Сбербанк назначает меньшую цену. Любой банк заинтересован в покупке изделий в отличном состоянии, которые потом можно продать без переработки новым клиентам.

Но есть и специализированные компании, которые скупают слитки золота, не обращая внимания на их состояние и наличие сертификата. Цены на скупку слитков золота в таких организациях зачастую выгоднее банковских.

При продаже золота в Сбербанке учитывается вес золотого слитка. Цена грамма золота в большом слитке меньше, чем цена грамма за драгметалл в слитке небольшого веса. Это связано с низким спросом на изделия большой массы. Аналогичное правило действует и при скупке слитков другими кредитными учреждениями. Любой банк охотнее приобретает у населения изделия небольшого веса, так как на них легче найти нового покупателя.

Если параметры слитка отличаются от прописанных в сертификате, то есть изделие было разделено на части, то любой банк откажется от покупки. Такая же ситуация сложится и при потере сертификата на драгметалл. Продать такое золото вы сможете только в ломбарде или в ювелирном салоне, занимающемся скупкой золотого лома.

Если вы решили продать слиток в банк, то необходимо помнить и особенности налогообложения таких операций. Изначально при покупке драгметалла клиент оплачивает стоимость золота и сумму НДС, при продаже слитка из желтого металла банку сумма налога владельцу слитка не возвращается.

Инвестиции в золото: преимущества

Инвестиции в золото – вложения в драгоценный металл в том или ином виде. Расчёт может быть как на рост стоимости самого металла, так и на заработок на акциях добывающих и перерабатывающих компаний. То есть основой заработка является изменение стоимости.

По всему миру ежегодно добывается несколько тысяч тонн золота, часть из этого объёма отправляется в ювелирную промышленность, остальное расходится в виде слитков, то есть металл хранится как бы в виде сырья. На сегодняшний день реализация такой продукции значительно упрощена, каждый желающий (по крайней мере, в России) может придти в банк и приобрести золотой слиток такого веса, который ему по карману. Существует также и чёрный рынок, но подлинность никто не сможет гарантировать, металл может быть “разбавленным”.

Почему именно золото?

Есть множество параметров, по совокупности показателей которых, вложение денег в золото стало наиболее интересным для инвесторов. Рассмотрим основные:

1. Редкость. Тут всё просто – редкий металл изначально интересен как раз по причине малой доступности. И действительно, что такое 3000 тонн золота в сравнении с годовой добычей меди и других металлов. Даже серебра добывают в десятки раз больше. Можно также отметить платину, которой добывается гораздо меньше, но ещё в недалёком прошлом она стоила дороже золота.
2. Исторический аспект. Золото на протяжении всей истории было универсальным платёжным средством. Это сейчас мы легко меняем рубли на доллары, а доллары на евро (по сути просто бумагу). До отмены золотого стандарта всё было намного проще, привязка к золоту существовала очень долго. И даже запасы центрального банка называются “золотовалютными”.
3. Востребованность. Золото актуально всегда. Ежегодно производятся сотни тонн ювелирных украшений, золото используется в приборостроении. То есть металл всегда и везде нужен. Тот факт, что с каждым годом добыча растёт, напрямую указывает на растущий спрос.

Если всё выше сказанное не убедило в обоснованности инвестиций в золото, то перейдём к основополагающему.

Итак, золото относится к категории защитных активов. На практике это означает следующее. Представим себе ситуацию, когда экономические показатели в главных экономиках ухудшаются, надвигается кризис (можно вспомнить ипотечный кризис в США 2007-2008 годов). Кризис по определению ведёт к падению всех рисковых активов – акции снижаются в цене, с валютами творится неразбериха. В этот момент инвесторы, желая сохранить свои капиталы, переводят их в наиболее защищённые, мало подверженные падению активы. К таким относятся японская иена и швейцарский франк. То есть падение происходит по следующей схеме:

1. Евро, фунт, австралийский доллар и другие падают по отношению к доллару. Доллар является мировой резервной валютой, пользуется (незаслуженным!) доверием.
2. Доллар падает по отношению к франку и иене. Кто бы что ни говорил, а по стабильности американской экономике до швейцарской очень далеко. И крупные инвесторы это прекрасно понимают. Сюда же относится и японская иена, но там дела обстоят чуть похуже – у страны огромный государственный долг. Тем не менее, иена исторически относится к защитным активам.

Предлагаю обсудить!

Высказывайте свое мнение по теме статьи, задавайте вопросы. Мы ответим)

Наиболее осторожные инвесторы в такие периоды вкладываются в золото. При чём, чем масштабнее кризис, тем больший интерес проявляется к золоту. 30 лет назад никто и не мог предположить, что этот драгоценный металл взлетит до таких высот, которые мы наблюдаем сейчас. Кризис давно прошёл, но цены по-прежнему держатся очень высоко, нет никаких оснований полагать, что временное явление.

Каждый раз после падения рынков наиболее продвинутые инвесторы начинают скупать акции и подешевевшие валюты, так как экономика циклична – рост сменяется снижением, затем всё повторяется снова. Соответственно, защитные активы должны дешеветь, а рисковые расти. Но с золотом такого не произошло, оно уверенно держится на отметках 1300-1500 долларов за тройскую унцию.