Специальный счет в банке

Как это выглядит на практике

Что должно быть перед началом работы

Перед тем, как приступить к работе со специальным счетом поставщику сперва нужно не мало потрудиться. У него уже должны быть:

• изготовленная электронно-цифровая подпись (ЭЦП);
• настроенное на компьютере программное обеспечение для ЭЦП;
• аккредитация в единой информационной системе (ЕИС);
• непосредственно сам спецсчет, оформленный в одном из утвержденных банков.

Обратите внимание, что специальным счетом можно будет начать пользоваться без ограничений только после того, как банк отправит информацию о его создании во все электронные торговые площадки для госзакупок. Но отметим, что происходит это не сразу

Как правило, клиенту требуется подождать около одного рабочего дня, пока он станет доступен на всех ЭТП. Однако это может занять и более продолжительное время.

Коротко о настройке рабочего места

Напоминаем, что для корректной работы необходимо правильно настроенное ПО для электронной подписи:

• Во-первых, необходимо пользоваться только браузером Internet Explorer 8 версии и выше. Пожалуйста, не путайте его с Microsoft Edge, который используется в качестве встроенного обозревателя интернета на Windows 10.
• Во-вторых, нужно установить для Internet Explorer плагин, который позволит ему взаимодействовать с ЭЦП.
• В-третьих, нужно добавить домены сайтов ЕИС и ЭЦП (на которых вы планируете работать) в список доверенных источников в настройках того же Internet Explorer.

Если у вас не получается что-то настроить – не переживайте. Уточняйте все технические моменты в службе поддержки изготовителя ЭЦП. Они пошагово проконсультируют вас по телефону, так как у них есть большой опыт в помощи своим клиентам.

Где искать тендеры и участвовать в торгах

Итак, после того, как вышеперечисленные действия выполнены, можно переходить к работе. Для поиска и участия в торгах в распоряжении поставщика находятся 8 утвержденных правительством РФ электронных-торговых площадок:

• ЕЭТП.
• РТС-Тендер.
• Сбербанк-АСТ.
• ЭТС (Национальная электронная площадка).
• РАД (Российский аукционный дом).
• ЭТП ГПБ.
• АГЗРТ.
• ТЭК-Торг.

Бесплатно отслеживать появление новых закупок по каждой ЭТП можно сразу в одном месте – на портале Единой информационной системы. Для этого даже не понадобится в личный кабинет. ЕИС регистрирует и хранит историю по всем госзаказам, поступающих со всех ЭТП. Каждому тендеру присваивается уникальный номер, по которому его далее можно легко найти на той площадке, где он был опубликован и, при желании, уже на ней принять в нем участие.

Для более полного и точного отбора тендеров, профессиональными сотрудниками по госзаказам не редко применяются платные программы по поиску торгов. Например, это могут быть: СТАР, СБИС, Контур или другие.

Используем спецсчет для обеспечения

Теперь посмотрим, как проходит работа со спецсчетом для 44-ФЗ и 223-ФЗ непосредственно перед монитором компьютера. Начнем с поиска тендера на ЕИС. Заходим на главную страницу, выбираем раздел «Закупки». Вводим ключевое слово, например, «молоко». Ищем подходящий госзаказ и открываем по нему подробную информацию:

Обращаем внимание, что закупка проводится на Росэлторг (ЕЭТП). Затем пролистываем ниже и видим, что у закупки установлено обеспечение:

Открываем сайт «АО ЕЭТП», осуществляем вход в личный кабинет (мы делаем это через сайт Госуслуг). Откроется личный кабинет. В расширенном поиске уберем галочку «Мои заявки». Далее в строку «Быстрый поиск» вводим номер найденной закупки из ЕИС. Система нашла необходимый тендер:

Нажимаем справа на кнопку «Подать заявку на участие». Появляется подробная информация по аукциону. Видим, в разделе «Обеспечение» подраздел с названием «Специальный счет». Остается выбрать из списка банк, при помощи которого вы хотите внести обеспечение. После этого в поле «Номер счета» автоматически подгрузятся номера всех спецсчетов, оформленных поставщиком в данном банке. В нашем списке он один – выбираем.

Далее прикрепляем необходимые для заказчика документы и в самом конце нажимаем кнопку «Подписать и направить заявку».

Проверяем еще раз указанные сведения и опять жмем «Подписать и направить». Наша операционная система предлагает выбрать ЭЦП.

Собственно, вот заявка и подана

Важно не забыть пополнить спецсчет на необходимую сумму, если этого еще не сделано. Остается дождаться завершения срока приема заявок

Тогда деньги на спецсчете заблокируются и это позволит поставщику поучаствовать в тендере.

Как видно из нашей статьи, пользоваться спецсчетом не трудно. Заметим только, что тут приведен пример по подаче заявки через одну площадку – «ЕЭТП» (Росэлторг). Однако тот же принцип и те же похожие для взаимодействия интерфейсы действуют и на 7 остальных ЭТП.

Обязательно ли открывать спецсчет?

По закону — не обязательно, если вы участвуете исключительно в тендерах без обеспечения. Напомним, с 01.07.2018 заказчик не может требовать обеспечить заявку, если НМЦК не превышает 1 млн руб.

Если же сейчас вы участвуете в конкурсах и предоставляете банковскую гарантию в качестве обеспечения заявки, то с 01.01.2019 это станет невозможно. Придется открывать специальный счет, так как согласно Постановлению Правительства № 626 от 30.05.2018, торговые площадки обязаны обеспечить прием банковских гарантий в качестве обеспечения заявок в электронных конкурсных торгах только с 01.07.2019. С этой же даты и на аукционные процедуры можно будет предоставить банковскую гарантию. Сейчас же обеспечить заявку на аукционе в электронной форме возможно только деньгами.

Таким образом, если вы участвуете в госзакупках со стартовой ценой до миллиона и собираетесь перечислять плату за победу на банковский счет площадки, то можно обойтись без специального.

Условия открытия спецсчетов в 22 банках

1. Спецсчет в банке ВТБ 24 для торгов по 44-ФЗ: как открыть счет юридическим лицам для участия в госзакупках
2. Спецсчет в банке Точка для торгов по 44-ФЗ: как открыть счет юридическим лицам для участия в госзакупках
3. Спецсчет в Промсвязьбанке для юридических лиц и торгов по 44-ФЗ: как открыть счет в банке для участия в тендерах
4. Спецсчет в Альфа банке для обеспечения госконтрактов по 44-ФЗ: как открыть специальный счет для юридических лиц
5. Спецсчет в Сбербанке для участия в торгах по 44-ФЗ: как открыть специальный счет онлайн для юридических лиц
6. Спецсчет в банке Открытие для участия в торгах по 44-ФЗ: специальный счет онлайн для юридических лиц и ИП
7. Спецсчет в Совкомбанке для торгов по 44-ФЗ: как открыть специальный счет онлайн для юридических лиц
8. Спецсчет в Газпромбанке для торгов по 44-ФЗ: как открыть специальный счет для юридических лиц
9. Спецсчет в Россельхозбанке для торгов по 44-ФЗ: как открыть специальный счет онлайн для юридических лиц
10. Спецсчет в Райффайзенбанке для торгов по 44-ФЗ: как открыть специальный счет для юридических лиц
11. Спецсчет в Росбанке для торгов по 44-ФЗ: как открыть специальный счет для юридических лиц
12. Спецсчет в банке МКБ для торгов по 44-ФЗ: как открыть специальный счет онлайн для юридических лиц
13. Спецсчет в банке ОТП для торгов по 44-ФЗ: как открыть специальный счет для юридических лиц
14. Спецсчет в банке Юникредит для участия в торгах по 44-ФЗ: как открыть специальный счет онлайн для юридических лиц
15. Спецсчет в банке Санкт-Петербург для торгов по 44-ФЗ: как открыть специальный счет для участников госзакупок
16. Спецсчет в банке Россия для торгов по 44-ФЗ: как открыть специальный счет онлайн для юридических лиц
17. Спецсчет в банке ВБРР для торгов по 44-ФЗ: как открыть специальный счет онлайн для юридических лиц
18. Открытие спецсчета в банке Тинькофф для торгов по 44-ФЗ: как получить специальный счет для юридических лиц
19. Спецсчет в банке РНКБ для торгов по 44-ФЗ: как открыть специальный счет онлайн для юридических лиц
20. Спецсчет в банке Возрождение: тарифы, документы, как открыть
21. Спецсчет в банке Ак Барс для закупок по 44-ФЗ и 223-ФЗ: как открыть

Будут ли со спецсчета списывать плату за победу?

Да, такая возможность предусмотрена. Если у победителя есть специальный счет, то деньги за победу снимут с него. Если нет, торговая площадка направит требование перечислить нужную сумму на банковский.

Такое нововведение тоже пришло с июльскими изменениями. С этой даты ЭТП формально обязаны брать с победителя закупки 1 % от начальной цены контракта. При этом установлена верхняя граница. Плата не будет превышать:

• 2000 рублей, если закупка проходит с ограничениями для малого бизнеса и СОНКО;
• 5000 рублей для всех остальных госзакупок.

Платить придется только победителю госзакупки. Для остальных поставщиков участие бесплатно.

Первый вариант. Открытие с помощью выездного менеджера

Открытие по такому принципу происходит следующим образом. Поставщик оставляет онлайн-заявку, резервируя на сайте спецсчет. Автоматически ему выдается доступ в личный кабинет, куда он загружает сканы учредительных документов своего бизнеса. Затем он выбирает время и удобное место встречи, куда подъедет менеджер.

Все необходимые документы уже будут подготовлены на основании отправленных ранее электронных копий бумаг. Поэтому участнику закупок останется поставить только несколько подписей. Вся процедура занимает менее 10 минут.

У предпринимателей и организаций такая услуга пользуется спросом. Поэтому число банков, которые ее предоставляют расширяется с каждым годом. Больше остальных под эту услугу заточены так называемые «онлайн-банки», т.е. банки без офисов и отделений. Пока таких всего два — это банк Точка (филиал Открытия), а также Тинькофф. Срок оформления в них минимальный – всего 1 рабочий день.

Промсвязьбанк, Альфабанк также предоставляют выездных сотрудников для дистанционного открытия специального счета 44 ФЗ, но пока эта функция работает только в крупных городах.

Что касается двух самых больших государственных банков: Сбербанка и ВТБ, то данную услугу они не оказывают. Более того для открытия спецсчета придется обращаться только в те отделения, где обслуживают юридических лиц.

Специальный счет в банке — это…

У них, платежных агентов, такое сплошь и рядом происходит: понатыкают свои терминалы во всех населенных пунктах в радиусе 300 км, а выручку в родной банк везти не хотят. Вот и сдают в ближайшее отделение Сбербанка.

Возможность сдачи клиентами наличных денег для зачисления на счет, открытый в другой кредитной организации, предусмотрена пунктом 3.1. Положения Банка России от 24 апреля 2008 года № 318-П «О порядке ведения кассовых операций» (ее неординарность мы обсуждали полтора года назад). А теперь возникает новая проблема: если счет № 40821 ведет не тот банк, который принял наличность, то средства на этот счет поступят безналичным платежом. А это противоречит назначению счета – «для учета зачисляемых наличных денежных средств, полученных от плательщиков».

Тогда, может быть, счет № 40821 должен вести банк, принимающий наличные? Но это уже совсем другая история, достойная отдельного рассмотрения…

В-третьих, многие банковские агенты работают по предоплате. То есть рассчитываются с поставщиками услуг (например, операторами мобильной связи) своими деньгами, имеющимися на банковском счете. А затем пополняют счет, сдавая выручку, извлеченную из терминалов. Это значит, строго говоря, что если счет № 40821 пополняется только за счет выручки из терминалов, то он должен иметь признак «активный»: сначала – оплата, потом – пополнение счета.Но так как счет № 40821 однозначно пассивный (где вы видели активный банковский счет?!), то приходится предположить, что на него зачисляются не только наличные денежные средства, полученные от плательщиков, но и другие поступления на счет агента – кредиты банков, например. Но это противоречит как термину «отдельный», так и имеющейся характеристике счета.

Возможен и третий вариант: предоплата осуществляется с основного банковского счета (например, 40802 «Физические лица – индивидуальные предприниматели»), на котором держится для этих целей некоторый неснижаемый остаток. Тогда средства со счета № 40821 должны перечисляться на счет № 40802 для пополнения этого остатка. И какой тогда смысл в открытии отдельного банковского счета в дополнение к основному? И что это за операция? Каким расчетным документом она оформляется? Или это и не расчетный документ вовсе – ведь расчеты осуществляются между двумя различными лицами, а у нас – между двумя счетами одного и того же лица?

И вообще, если Банк России имел в виду именно этот вариант, то его следовало бы прямо прописать в характеристике счета № 40821. Не так ли?

В-четвертых, не совсем понятно, является ли указанный «отдельный счет» банковским счетом в понимании Гражданского кодекса и Налогового кодекса

А это важно, так как выполнение требований каждого из перечисленных документов применительно к счету № 40821 неизбежно вызовет кучу вопросов. Навскидку – подлежат ли операции по этому счету приостановлению налоговыми органами? А средства на счете — аресту судебными приставами? Можно ли с этого счета списывать комиссию банка? Если это банковский счет в терминах Гражданского кодекса, то почему Положение № 302-П в противоречие с указанным кодексом ограничивает возможности использования такого счета? Если это другой счет, то чем он отличается от обычного банковского?

А здесь можно почитать о проблемах платежных агентов, с которыми они столкнулись, пытаясь открыть «специальный счет». Как выяснилось, многие банки отказывают агенту в открытии такого счета, ссылаясь на отсутствие указаний относительно режима использования «специального счета».

Это архив сайта Kiosks.ru. Новая версия — по адресу http://kiosks.ru

Письмо Банка России от 17 февраля 2017 г. № 18-1-1-10/233 “О порядке учета переводов БПА”

6 марта 2017

Департамент бухгалтерского учета и отчетности Банка России рассмотрел обращение Ассоциации Российских Банков от 06.02.2017 № А-02/5-59 и с учетом мнения Департамента национальной платежной системы Банка России сообщает следующее.

В силу положений части 2 статьи 4, части 1 и пункта 1 части 3 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (далее — Федеральный закон № 161-ФЗ) банковские платежные агенты (далее — БПА) участвуют в оказании услуг по переводу денежных средств и осуществляют свою деятельность от имени привлекшей их кредитной организации.

Принятые наличные денежные средства БПА перечисляются привлекшей его на основании договора, предусмотренного частью 1 статьи 14 Федерального закона № 161-ФЗ, кредитной организации с целью осуществления последней соответствующего перевода денежных средств.

Расчеты между БПА и кредитной организацией должны осуществляться с учетом установленного частями 5 и 6 статьи 14 Федерального закона № 161-ФЗ режима специальных банковских счетов БПА. Данный режим не предусматривает возможности списания денежных средств со специальных банковских счетов БПА непосредственно на счета, не являющиеся банковскими счетами.

Для отражения в бухгалтерском учете аккумулируемых кредитной организацией денежных средств физических лиц, поступающих от БПА и подлежащих дальнейшему переводу на основании распоряжения на общую сумму с реестром в соответствии с договором с получателем средств, кредитная организация вправе использовать счета, открываемые на балансовом счете № 40911 «Расчеты по переводам денежных средств» (пункт 4.53 части II Положения Банка России от 16.07.2012 № 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»).

Исходя из изложенного, в рассматриваемой ситуации допускается следующий порядок бухгалтерского учета.

Списание денежных средств со специального счета БПА на банковский счет БПА:

Дебет счета № 40821 «Специальный банковский счет платежного агента, банковского платежного агента (субагента), поставщика»

Кредит банковского счета БПА.

Аккумулирование денежных средств физических лиц, поступающих от БПА, для дальнейшего перевода поставщику услуг:

Дебет банковского счета БПА

Кредит счета № 40911 «Расчеты по переводам денежных средств».

Перевод денежных средств поставщику услуг:

Дебет счета № 40911 «Расчеты по переводам денежных средств»

Кредит корреспондентского счета или банковского счета поставщика услуг.

Тарифы в ОТП-банке для спецсчетов

Если клиенту нужен только спецсчет, то открыть его можно на следующих условиях:

При открытии спецсчета дополнительно можно подключить один из 6 пакетов услуг: Базовый, Платежный, Торговый, Максимальный, ВЭД, Все включено. Стоимость обслуживания от 1 600 до 7 000 рублей в месяц.

Плюсы такого решения:

• бесплатное подключение и использование интернет-банка;
• бесплатное открытие и обслуживание всех счетов;
• бесплатное предоставление USB-токена;
• бесплатные переводы – от 5 до неограниченного количества.

Подключать один из тарифов имеет смысл, только при одновременном открытии расчетного и специального счетов. В остальных случаях выгоднее подключать допопции отдельно.

В ОТП банке за отдельную плату можно купить счет с красивыми номером (стоимость от 5000 до 1000 рублей в зависимости от количества одинаковых или зеркальных цифр).

Тарифы по специальным счетам

Райффайзен открывает спецсчета только тем клиентам, у которых в банке есть обычный расчетный счет. Поэтому в затратах учитывайте стоимость выбранного пакета по РКО.

В регионах стоимость обслуживания меньше. В Москве и Московской области действуют следующие тарифы:

Схема применения спецсчета в торгах

На наш взгляд, механизм спецсчетов логично вписывается в схему проведения аукционов и конкурсов. Сложного тут ничего нет, нужно только уловить смысл. Предлагаем коротко описать процедуру. Для этого начнем с самого начала по порядку:

1. Заказчик опубликовывает тендер на одной из электронных торговых площадок, для которого помимо прочих настроек устанавливает: обеспечение заявки (при необходимости), а также срок окончания приема заявок.
2. Поставщик находит этот тендер и решает принять в нем участие. Для этого у него должен быть рабочий специальный счет. Тут есть интересный момент. Деньги заранее на него можно даже не класть. Связано это с тем, что сумма будет проверяться и блокироваться только тогда, когда наступит срок окончания приема заявок. Из-за этого поставщик может подавать заявку даже с пустым спецсчетом, главное успеть пополнить его до момента окончания их приема. Итак, поставщик подает заявку на участие, указав номер спецсчета (примеры будут далее).
3. Наступает время окончания срока приема заявок (СПЗ) по данному тендеру. В этот момент электронная площадка посылает запрос в банк, чтобы узнать достаточно ли средств на спецсчете. В течение часа банк производит блокировку необходимой суммы и возвращает площадке положительный ответ. В противном случае, если средств будет недостаточно, банк отправит отрицательный ответ.
4. Торговая площадка получает ответ от банка. Если все прошло успешно, т.е. средства заблокировались, то поставщик допускается до участия в торгах, иначе его заявка будет автоматически отозвана. В случае его победы, после подписания контракта деньги на спецсчете разморозятся и в следующих торгах их можно будет использовать повторно. Комиссия за победу (1% от стоимости контракта, но не больше 2 000 рублей) также спишется со спецсчета. Если выиграть не удастся, то банк снимет блокировку еще быстрее – в течение 1 рабочего дня. Если поставщик победит, но уклонится от подписания госконтракта, деньги уйдут заказчику.

Назначение спецсчетов

Напомним, что участие в государственном тендере можно разделить на два этапа: сначала обеспечение заявки, а затем обеспечение госконтракта.

Необходимо понимать, что специальный счет нужен для обеспечения только первого этапа – заявки. Для второго этапа – контракта специальный счет не применяется, вместо этого поставщик либо перечисляет деньги на счет заказчика, либо использует банковскую гарантию.

Зачем придумали эти два этапа

Первый этап заказчику нужен для того, чтобы у победителя торгов было меньше желания отказаться от дальнейшего заключения госконтракта. Ведь, если он откажется от подписания, заблокированное обеспечение уйдет в пользу заказчика. Это станет компенсацией за потраченное им в пустую время.

Второй этап необходим заказчику, чтобы поставщик-победитель выполнил условия по уже подписанному контракту. В противном случае он также потеряет свое обеспечение контракта. В контексте данной статьи этот этап нас не интересует.

Кто должен использовать спецсчет

1 июля 2019 года опять состоялось очередное изменение законодательства о госзаказах. Однако по существу правила, согласно которым заказчики устанавливают требования к обеспечению заявок, подаваемых поставщиками, практически не поменялись.

Что касается 44-ФЗ, то здесь заказчики по-прежнему ориентируются на два параметра:

1. Суммы тендера (НМЦК). Согласно обновлённому 44-ФЗ заказчики все также должны устанавливать обеспечение на заявки для торгов с НМЦК от 1 миллиона рублей. Осталось у заказчиков и право (не обязанность) потребовать обеспечение, если НМЦК составляет менее 1 миллиона рублей. Как раз по этому поводу, у экспертов были горячие споры, но большинство придерживаются мнения, что тут все осталось как было и ранее.
2. Возможного диапазона размера обеспечения заявки. Новые уточнения коснулись как раз этого. Теперь, если сумма НМЦК составляет от 0 до 20 миллионов рублей, то размер обеспечения должен четко вписываться в коридор от 0,5% до 1% от НМЦК. Таким образом, теперь данное правило подходит для большинства случаев.

Для 223-ФЗ пока все осталось как было. Т.е. спецсчет понадобится при участии в торгах только от 5 миллионов рублей.

Подробнее о том, кому нужен спецсчет читайте в подготовленном нами материале.

Какие нужны документы для спецсчета

Все клиенты для открытия специального счета в Промсвязьбанке заполняют два основных документа:

1. Заявление об открытии (ставится галочка в пункте про спецсчет).
2. Договор на открытие (подписывается в офисе или у менеджера банка).

Действующим клиентам ПСБ дополнительно нужно написать Письмо об актуальности ранее поданных учредительных документов. Новые клиенты предоставляют бумаги, исходя из организационно-правовой формы бизнеса.

Для индивидуальных предпринимателей

ИП без расчетного счета в Промсвязьбанке подают:

• анкету ИП;
• оригинал и копию паспорта;
• документы о финансовом положении (налоговые декларации и т.д.);
• дополнительные документы, зависящие от специфики бизнеса (лицензии, сертификаты и т.д.).

Сведения о постановке на учет в ФНС и выписку из ЕГРИП подавать не нужно – эти данные специалисты берут с официального электронного ресурса налоговой службы.

Для юридических лиц

Юрлица для открытия специального счета подают:

• анкету юридического лица;
• оригинал и копию паспорта руководителя организации;
• учредительные документы (устав, учредительный договор);
• финансовую отчетность (если деятельность ведется больше 3 месяцев);
• бумаги, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа (протокол, решение, выписку);
• дополнительные документы, если они требуются для ведения конкретного вида бизнеса (лицензии, сертификаты, разрешения и т.д.).

Сведения о регистрации ЮЛ специалист банка получает самостоятельно с официального сайта ФНС.

Оставить заявку на спецсчет в Промсвязь →