Фиктивное и преднамеренное банкротство

Ответственность за фиктивное и преднамеренное банкротство

Одной из обязанностей специально назначаемого арбитражного управляющего, который и отвечает за осуществление процедуры банкротства, является установление наличия или отсутствия признаков фиктивного/преднамеренного банкротства. В случае их выявления информация направляется соответствующим должностным лицам, которые начинают производство по делу об административном или уголовном правонарушении. Действующее в настоящий момент законодательство выделяет три вида ответственности лиц, действия которых привели к фиктивному или преднамеренному банкротству:

• имущественная (субсидиарная) ответственность;
• административная ответственность;
• уголовная.

Субсидиарная ответственность

Субсидиарная ответственность представляет собой дополнительное обязательство третьих лиц (учредителей, собственников, руководителей) удовлетворить требования кредиторов, если данные требования не могут быть удовлетворены основным должником. Таким образом, когда юридическое/физическое лицо не может исполнить свои обязательства перед кредиторами, они перекладываются на третьих лиц. Регулируется данный метод взыскания долгов статьей 399 Гражданского кодекса РФ.

Административная ответственность

Состав правонарушения при установлении факта фиктивного/преднамеренного банкротства, а также размер соответствующего ему наказания определяет Кодекс об административных правонарушениях РФ (в частности статья 14.12). Фиктивное и преднамеренное банкротство влечет за собой наложение штрафа в размере до трех или десяти тысяч рублей для граждан и должностных лиц, соответственно. Также предусмотрена дисквалификация лица на срок от 6 до 36 месяцев.

Уголовная ответственность

В случаях же, когда неправомерные деяния отдельных граждан или должностных лиц привели к причинению ущерба третьим лицам (кредиторам и др.) в крупном размере, нарушители несут уголовную ответственность. Под ущербом в крупных размерах подразумевается ущерб/задолженность в сумме, превышающей два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей. Ответственность за фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ) — от материального взыскания нескольких сотен тысяч рублей до лишения свободы.

Таким образом, меры, применяемые к ответственным лицам за неправомерное объявление банкротства, определяются, прежде всего, размером причиненного третьим лицам ущерба

Также стоит отметить, что к незаконным действиям при банкротстве физического или юридического лица, влекущим привлечение к той или иной ответственности, относят:

• преднамеренное сокрытие имущества и сведений о нем;
• передача имущества в собственность третьим лицам (как правило, близким родственникам);
• незаконное удовлетворение требований отдельных кредиторов (т.е. «ущемление» прав одних кредиторов и приоритет другим);
• подделка или непредставление бухгалтерских и других отчетных документов с целью подтверждения факта банкротства.

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

Признаки фиктивного и преднамеренного банкротства

Когда речь идет о сотрудничестве, и тем более о договорных финансовых отношениях, в частности, касающихся кредитных обязательств, всегда будет полезным ознакомиться с основной деятельностью будущего партнера поближе. Что должно насторожить в качестве признаков фиктивного банкротства?

– Юрлицо, претендующее на преднамеренное банкротство, объективно способно удовлетворить требования кредиторов по исполнению своих обязательств перед ними. Однако, на деле процедура выплат постоянно оттягивается, поскольку инициаторы фиктивного банкротства негласно пытаются сокрыть реальные финансовые активы;

– Юридическое лицо, индивидуальный предприниматель переписывает активы на некие третьи лица, прикрываясь необоснованными неубедительными с точки зрения экономической эффективности доводами;

– Как признаки преднамеренного банкротства можно квалифицировать нелогичные, неадекватные действия управленцев, собственников бизнеса, заключающих на очевидно невыгодных условиях для компании сделки купли-продажи, осуществляющих неэффективное использование кредитов с нарушениями субсидиарной ответственности, реализацию имущества по заведомо заниженным ценам, очевидные растраты, и т.д.;

– Заинтересованную сторону должны насторожить сигналы о противоправных действиях служб несостоятельной компании в отношении отчетной документации – попытках подделки бумаг, их беспричинного уничтожения, сознательного искажения сведений, что также может указывать на признаки фиктивного банкротства;

– Безусловно, должна привлечь внимание внезапно возросшая активность компании в проведении разного рода сделок. В преддверии процедуры преднамеренного банкротства средства чаще всего выводятся в офшорные зоны или перетекают в аффилированные компании

Если предположить, что процедура фиктивного банкротства состоялась, сторону кредиторов может ожидать разочарование. В лучшем случае это значительная рассрочка по выплатам, предоставленная судебной инстанцией должнику, в худшем – полное списание с компании-заемщика всех долговых обязательств на фоне абсолютной неплатежеспособности и отсутствии внутренних резервов для ее восстановления.

Однако, следует еще раз напомнить, что обнаруженные и доказанные признаки сфабрикованного фиктивного банкротства грозят его инициатору не только административной ответственностью, но могут подпадать под статьи Уголовного кодекса.

Ответственность

При
выявлении неправомерных действий при признании банкротства недобросовестному
должнику придется отвечать. Уровень ответственности зависит от размера
причиненного ущерба. Если убытки для бюджета и кредиторов незначительны, то
наказание будет административным.

Если
выявлены признаки преднамеренного разорения предприятия, то наказание будет
определяться в соответствии со статьями 196 и 197 УК РФ. К ответственности
могут быть привлечены руководитель или учредитель организации, которые
признаются виновными в совершении умышленного преступления.

Крупным
считается ущерб в размере более 1,5 млн руб., особо крупным – более 6 млн. Если
урон от действий обвиняемых не «дотягивает» до крупного, то назначается
административное наказание в соответствии со ст. 14 КоАП.

Административная
ответственность

Степень
виновности лиц определяется по тяжести последствий. Если неправомерные действия
не стали причиной крупного ущерба, то ограничиваются административным
наказанием. Налагаются санкции за неправомочные действия должностных лиц:

• несвоевременная подача заявления о проведении процедуры
  банкротства – штраф 5-10 тыс. рублей;
• предоставление незаконных преимуществ отдельным кредиторам,
  несоблюдение очередности выплат, искажение финансовой отчетности и сокрытие
  имущества – штраф 50-100 тыс. руб. или дисквалификация до 3 лет;
• непредставление необходимых для проведения проверки документов –
  штраф 10 тыс. руб. или дисквалификация на 2 года;
• препятствование работе арбитражного управляющего – штраф 40-50
  тыс. руб. или дисквалификация на 1 год;
• совершение иных неравноправных действий, приведших к банкротству,
  – 200-250 тыс. руб. (для юрлица).

При
повторном совершении аналогичных противоправных действий наказание
ужесточается, возрастают суммы штрафов, увеличивается срок дисквалификации.

Ответственность
за фиктивное банкротство определяется статьей 197 УК РФ. Санкции за
мошеннические действия могут быть наложены на:

• руководителей компании;
• владельцев или учредителей компании;
• индивидуальных предпринимателей и физлиц.

Меры
наказания по этой статье те же, что предусмотрены за предумышленное
банкротство.

Уголовная ответственность

Уголовная
ответственность наступает, если сумма доказанного ущерба составит более 1,5 млн
рублей. Неправомерные действия подлежат наказанию в соответствии со статьей 195
УК РФ:

• сокрытие, уничтожение, незаконное отчуждение имущества, подделка
  отчетности – штраф 100-500 тыс. рублей либо ограничение свободы до 2 лет либо
  принудительные работы до 3 лет;
• несоблюдение очередности выплат, незаконные преференции для одного
  из кредиторов – штраф до 300 тыс. рублей либо ограничение свободы сроком до 1
  года либо арест до 4 месяцев;
• причинение препятствий для деятельности арбитражного управляющего
  – штраф до 200 тыс. рублей либо исправительные работы сроком до 2 лет.

Каждое из
перечисленных наказаний приводит к сокращению суммы, которая может быть
направлена на погашение долгов, что невыгодно кредиторам. Поэтому у них
остается право подать иск о привлечении собственников (учредителей) к
субсидиарной ответственности. В случае, если этот иск будет удовлетворен,
владельцам предприятия-банкрота придется гасить долги из собственных денег.

Как выявляют и доказывают фиктивное банкротство

Одних признаков для того чтобы доказать наличие фиктивного обанкрочивания недостаточно. Нужно аргументировать обвинения, имея серьёзную базу доказательств. Кроме того, должны наблюдаться два условия:

1. Умысел у предпринимателя. В судебной практике редки ситуации, когда человеку просто так захотелось совершить экономическое преступление. Умысел оценивается по совокупности обстоятельств, потому доказать его сложно.
2. Ущерб кредиторам. Из-за действий предпринимателя кредиторы должны понести серьёзный убыток. Указано, что эта сумма должны быть 1,5 млн рублей. Хотя банкротство можно объявлять, если лицо задолжало не менее 100 тыс. рублей или 300 тыс. для юрлиц.

Могут быть различные обстоятельства, которые мешают определить, что должник утаивает информацию о своём финансовом положении в мошеннических целях. Тем не менее настораживающими могут считаться бездействие, когда должник имеет финансы, чтобы выплатить долги, но не делает этого.

Установить, есть ли деньги, могут в ходе аудиторской проверки. До этого заявления о мошенничестве будут не более чем предположением. Аудиторская проверка проходит в следующей последовательности:

1. Аудиторы приступают к проверке, в ходе которой фиксируется общая сумма активов, которые есть у должника. Из этой суммы высчитывают государственный налог на добавленную стоимость продукции, которая в дальнейшем будет реализовываться.
2. Подсчитывается общая сумма долговых обязательств обанкротившегося лица. Из получившейся суммы будут высчитаны деньги за будущий период, которые уже на счету фирмы, резерв зарплаты, денег на компенсацию выходных пособий и т.п. А также общие производственные издержки.
3. Арифметически две величины соотносятся. В итоге будет видно, реально ли компания банкротится или это мошеннический ход.

Результаты также должны отвечать определённым критериям. В частности:

• Когда размер оборотных денег больше кредитных обязательств с коэффициентом 1,3 – это свидетельствует о наличии признаков фиктивного банкротства. Если этот показатель больше единицы, такие признаки есть;
• Если сумма активов фирмы меньше кредитных обязательств, а коэффициент, к примеру, 0,7, то несостоятельность настоящая.

Когда коэффициент указывает на наличие фикции, проверяющие начинают «копать» более глубоко, подробно изучая все сделки. Выискиваются моменты, которые вызывают сомнения. Например, перепродажа по низким ценам имущества своим родственникам и т.п.

Как доказать

Что определить основные признаки умышленного банкротства, перечисленные выше:

• осуществляется инвентаризация;
• дополнительно назначается анализ материального положения юридического лица органами, имеющими соответствующие полномочия.

Задача определения характера банкротства – умышленное или непреднамеренное, лежит на арбитражном управляющем.

Проверка на наличие факта умышленной несостоятельности проводится в два этапа:

1. Инвентаризация имущества, принадлежащего предприятию, в том числе активов, анализ платежной способности.
2. Проверка правомерности сделок, совершенных компанией за последние три года, которые могли бы привести к несостоятельности юридического лица.

Какие признаки банкротства физического лица? Подробности тут.

Экспертиза

Экспертиза – одна из числа процедур, основанных для выявления преднамеренного банкротства.

Она проводится в отношении:

• учредительных документов компании;
• сведений, полученных из дебиторских ведомостей и от кредиторов;
• отчетность главного бухгалтера за последний период;
• выписки о наличии долгов;
• налоговые декларации;
• материалы работы ревизионных комиссий;
• письменные итоги аудиторских проверок.

Оформление заключения о наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства

Проверка деятельности юрлица-банкрота,производимая арбитражным управляющим, завершается оформлением заключения о наличии признаков преднамеренного банкротства. О фиктивном банкротстве и его признаках мы расскажем в следующем разделе статьи.

Здесь, однако, отметим, что заключение об имеющихся признаках преднамеренного и фиктивного банкротства составляется по общим правилам и содержит одинаковые обязательные атрибуты:

• дату и место оформления заключения;
• данные об арбитражном управляющем и СРО, в которую он входит;
• данные арбитражного суда, а также реквизиты судебного акта, которым введена процедура банкротства, и дату определения, которым был утвержден управляющий;
• полное название юрлица-банкрота, его ОГРН, ИНН, юридический адрес;
• вывод об отсутствии или наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства;
• расчеты и мотивировка сделанного вывода с указанием деяний руководства юрлица, сделок, совершенных юрлицом, которые стали причиной банкротства юрлица.

Подготовленное заключение представляется в арбитражный суд, рассматривающий дело, а также передается собранию конкурсных кредиторов. При наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства документ передается в правоохранительные органы для возбуждения уголовного дела или, когда отсутствуют признаки преступления, для привлечения виновных лиц к административной ответственности.

Аннулирование сделок

Экспертиза в отношении вышеперечисленных документов позволяет установить законность проведенных за последние годы сделок.

Если они не соответствуют требованиям современного рынка, то это может стать указанием на неблагонадежность юридического лица.

К таким сделкам относится продажа имущества должника за сумму, не равную его рыночной или инвентаризационной стоимости.

Более того, к числу оспариваемых сделок причисляются:

1. Действия, связанные с выполнение обязательств по погашению задолженностей, вне зависимости от срока из возникновения.
2. Указания или приказы, на основании которых увеличиваются материальные вознаграждения сотрудникам, работающим по найму.

Аннулированию подлежат сделки, осуществляемые третьими лицами, но затрагивающие материальное положение ИП или юридических лиц:

• списание финансовых ресурсов со счета банкрота (исполнительные документы не являются исключением);
• перечисление средств на счет кредитора, если они нарушают очередность погашения долгов;
• отсутствие возврата имущества должника, переданного им в залог.

Признаки преднамеренной несостоятельности

Выявление этих признаков чаще всего происходит в момент, когда арбитражный управляющий проводит инвентаризацию, аудиторскую проверку или анализ целевого состояния финансов банкрота

В ходе проверки особое внимание направлено на следующие факты:

• наличие дебиторской задолженности;
• попытки скрыть имущество;
• уклонение от обязанностей должником;
• крупные вложения в тот момент, когда должник не осуществлял текущие платежи.

При объявлении предприятия неплатежеспособным часть его имущества отчуждается. Арбитражный управляющий обязательно проверяет, какие сделки были совершены физическим или юридическим лицом за последние 2 года. Отсчет ведется от даты начала процедуры банкротства

Особое внимание привлекают атипичные сделки. Если речь идет о предприятии, то к таким относятся контракты с нерыночными условиями

У физических лиц проверяют наличие договоров дарения и продажи (как правило, в этом случае стоимость имущества сильно занижена) Как правило, после совершения таких сделок предприятие или частное лицо теряют свою платежеспособность.

Если предприятие заподозрено в преднамеренном банкротстве, то проводится тщательный анализ документации:

• учредительные документы;
• контракты с дебиторами и кредиторами;
• отчетность из бухгалтерии;
• сведения о текущих задолженностях;
• отчеты от независимых экспертов по оценке бизнеса;
• судебные решения и дела, связанные с деятельностью компании (где она выступала одной из сторон);
• заключения аудиторов и ревизорной комиссии;
• документы, полученные от налоговой.

После анализа этих бумаг арбитражный управляющий сможет сделать вывод о причинах банкротства. Документация необходима и для того, чтобы понять, могут ли быть удовлетворены полностью или частично требования каждого из кредиторов. Полученное заключение от арбитражного управляющего обязательная составляющая уголовного дела о преднамеренном банкротстве.

Как доказать неправомерность действий при банкротстве?

Это основная проблема кредиторов – бороться с фиктивностью или неправомерностью на практике весьма тяжело. Как правило, привлекаются хорошие юристы и адвокаты, тщательно готовится материально-доказательная база, анализируются все проведенные сделки за последние годы, материальное положение должника и контролирующих его лиц. И только, если удастся удачно провести подготовительную работу, подается заявление о фиктивном банкротстве.

Как доказывается фиктивность или преднамеренность? Давайте рассмотрим на примере банкротства компаний.

1. Анализ документов. Тщательному анализу подвергаются все заключенные сделки должника за последние 3 года (в некоторых случаях срок может составлять больше). То есть изучается, насколько заключенные договоры и контракты были выгодными для компании, какой был уровень закредитованности, например, 5 лет назад и перед банкротством.
2. Порядок в документах. Имеет значение, насколько упорядоченно содержалась и велась бухгалтерия. Если часть документов отсутствует или содержит ложные данные, это является поводом для подозрений.
3. Протоколы собраний и решений. Изучается, какие решения принимались руководством перед банкротством, как обстояли дела с увольнением персонала и так далее. Например, если руководитель отдал приказ о наборе штата, хотя компания уже имела крупные долги, и не могла себе позволить «роскошь» в виде расширения штата, изучаются дополнительные факторы – насколько расширение штата могло улучшить положение дел компании?
4. Вывод средств. Отдельно изучается, куда тратились деньги. В частности, проверяется приток средств в афиллированные компании и фирмы, в дочерние предприятия, на заграничные счета.
5. Использование доходов (целевое/нецелевое). Наиболее типичный пример – берется рабочий контракт на предоставление услуг и оценивается адекватность оплаты. Например, если компания нанимала рабочих для проведения косметического ремонта 2-х помещений в офисе, и по контракту заплатила 100 000 миллионов рублей, это вызывает подозрения, в результате чего инициируются дополнительные проверки.

Признаки и схемы преднамеренного банкротства

Существует всего несколько способов, с помощью которых можно
умышленно привести субъект к состоянию банкротства. Они устойчивы и практически
не подвергаются изменениям. В современном мире мошенникам сложно придумать
что-то новое для такого серьезного экономического преступления.

Преднамеренное и фиктивное банкротство юридического лица

Для того чтобы довести организацию до состояния банкротства,
существует несколько вариантов развития действий:

• Замещение имущества организации менее ликвидным
  (без оформления договора купли-продажи);
• Реализация активов, без которых невозможно
  дальнейшее осуществление деятельности;
• Покупка неликвидных активов;
• Отчуждение активов в пользу третьих лиц;
• Многочисленные вексельные операции.

Все эти процедуры характеризуются высокой вероятностью
приведения организации к состоянию банкротства.

Существуют и иные факторы, находящие свое отражение
непосредственно внутри организации:

• Закупка сырья по неоправданно высокой стоимости;
• Иррациональные решения руководства;
• Реализация продуктов в убыток компании;
• Увольнение высококвалифицированных сотрудников;
• Ухудшение условий труда;
• Иные действия, способствующие ухудшению
  экономических показателей.

Основным признаком фиктивного банкротства является занижение
своей платежеспособности. При этом в реальности субъект обладает необходимыми
средствами, однако умалчивает об этом.

Преступное банкротство физического лица

Вряд ли найдется такой гражданин, который будет стремиться к
реальному собственному банкротству. В связи с этим у физического лица,
несомненно, существует интерес в том, чтобы убедить всех необходимых субъектов
в своей неплатежеспособности.

Благодаря судебной практике можно выделить следующие способы
осуществления данной процедуры:

• Предоставление заведомо ложной информации о
  своем финансовом положении;
• Предоставление недостоверной информации о
  личности должника;
• Отчуждение имущества без заключения договора
  купли-продажи;
• Вывод денежных средств со счетов;
• Создание видимости превышения расходов и
  увеличения долговых обязательств.

Преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство – это совершение руководителем компании умышленных действий (или бездействие), приведших к неспособности компании исполнять свои финансовые обязательства (платить налоги, вносить кредитные платежи и т. д.).

Какие цели преследует

Целями преднамеренного банкротства являются:

• присвоение собственности и активов компании ее руководителями или учредителями;
• избегание ответственности за неэффективное руководство;
• смена руководства и/или учредителей организации.

Присвоение активов является наиболее частой целью преднамеренного банкротства, при которой средства оборотного капитала выводятся из компании и присваиваются руководством, в результате чего наступает невозможность исполнять обязательства, и фирма признается банкротом. Менее распространенной целью преднамеренного банкротства является перепрофилирование производства или смена руководства в ходе внешнего управления по решению суда, если финансовый кризис в компании был спровоцирован искусственно. Суд устанавливает вину руководителя должника при наличии следующих условий:

• факт умышленного совершения действий или бездействия руководством фирмы должника;
• наличие признаков банкротства;
• наличие причинно-следственной связи между действиями руководства и признаками банкротства.

Признаки

К признакам преднамеренного банкротства, позволяющим заподозрить умысел в действиях руководства фирмы должника и назначить экспертизу, относят:

• сокрытие вновь возникших обязательств;
• факт совершения инвестиций и других венчурных вложений при одновременном прекращении исполнения обязательств;
• наличие неофициальной («серой») бухгалтерии;
• подозрительные движения средств по счетам компании;
• рост просрочек по обязательствам;
• оформление займов под высокие проценты без необходимости;
• покупка неликвидных активов.

Оформление кредитов под высокий процент с одновременным выводом активов из оборота напрямую свидетельствует о присвоении средств компании, при этом последующая несостоятельность должна являться поводом для законного списания долгов с компании вследствие отсутствия средств и имущества, достаточного для погашения обязательств.

Как проходит экспертиза преднамеренного банкротства

В целях выявления признаков преднамеренного банкротства суд назначает экспертизу, в ходе которой анализируются:

• совершенные сделки;
• бухгалтерские документы;
• постановления об административных и уголовных делах, заведенных в отношении компании;
• сведения о переводах средств компании.

Договоры анализируются на предмет целесообразности, прозрачности условий и наличия скрытых выгод сторон. Например, по договорам о продаже значительных активов по заниженным ценам происходит проверка контрагентов на аффилированность с руководством фирмы должника – нередко отчуждение имущества является способом обналичивания активов предприятия.

Экспертиза назначается судом по заявлению управляющего, кредитора, уполномоченного органа или представителя исполнительной власти. В заявлении нужно указать:

• данные заявителя;
• наименование фирмы должника;
• дата открытия и номер дела о банкротстве;
• ФИО привлекаемого эксперта;
• основания для проведения экспертизы;
• список прилагаемых документов.

В качестве оснований указываются обнаруженные заявителем признаки преднамеренного банкротства и подтверждающие факты, в основной части указывается просьба назначить экспертизу в рамках дела о банкротстве. Образец заявления можно посмотреть здесь.

По результатам экспертизы суд принимает решение о привлечении к ответственности за преднамеренное банкротство и назначении наказания, а также об отмене всех фиктивных сделок, сопутствующих преднамеренному банкротству и нарушающих права третьих лиц.

Ответственность за преднамеренное или фиктивное банкротство

Важно понимать, чем грозит объявление себя банкротом или совершение действий, направленных на преднамеренное банкротство. Такие действия могут иметь последствия, вплоть до уголовной ответственности, однако, всё зависит от величины полученного ущерба:. Если деяние не содержит признаков уголовного преступления

Если деяние не содержит признаков уголовного преступления.

В данном случае – не приводит к крупному ущербу, то наказывается в соответствии со статьёй 14.12 КоАП РФ. Пункт 1, фиктивное банкротство, пункт 2 – преднамеренное. Ответственность будет одинаковой, от тысячи до трёх штраф для граждан.

Если преднамеренное банкротство приводит к крупному ущербу.

То наказывается в соответствии со статьёй 196 УК РФ, то есть штрафом от двухсот до пятисот тысяч или в размере дохода лица сроком от года до трёх, принудительными работами до пяти лет, лишением свободы до шести лет со штрафом до двухсот тысяч или без его применения (может заменяться на доход лица сроком до восемнадцати месяцев).

Когда фиктивное банкротство приводит к крупному ущербу.

Наказание рассчитывается по статье 197 УК РФ и может выражаться в виде штрафа от ста до трёхсот тысяч рублей (дохода лица от года до двух), принудительными работами на срок до пяти лет, лишением свободы на срок до шести лет с применением штрафа до восьмидесяти тысяч или без его применения.

Штраф может быть выражен доходом осуждённого на срок до полугода.

В данном случае следствию и суду нужно понимать, как доказать крупный ущерб (на основании статьи 170.2 под крупным ущербом понимается сумма от двух миллионов двухсот пятидесяти тысяч рублей).

Нажмите для увеличения изображения

Учитывается ущерб, который понесут кредиторы в результате признания лица банкротом. Так, например, гражданин был должен вернуть кредиты на общую сумму в миллион рублей. В таком случае он будет привлекаться только по КоАП РФ.

А вот если сумма его долгов, которые он уже не вернёт, после реализации его имущества с торгов, составит от указанной в статье 170.2 суммы, то у гражданина есть шанс получить уголовную судимость.

Скачать для просмотра и печати:

• Статья 196 УК РФ «Преднамеренное банкротство»

• Статья 197 УК РФ «Фиктивное банкротство»

• Статья 14.12 КоАП РФ «Фиктивное или преднамеренное банкротство»

Прочтите: Могут ли посадить за неуплату кредита в тюрьму

Гражданская ответственность

Преднамеренное банкротство может привести не только к уголовной и административной ответственности, но и к гражданской. Лицо, которое использовало подобные методы, получит обязательство по возмещению ущерба кредиторам, если его вина будет доказана.

Так, статья 311 АПК РФ предусматривает возможность пересмотра решений по вновь отрывшимся обстоятельствам. Приговор суда или признание факта фальсификации как раз и могут выступать в качестве причины для пересмотра уже вступившего в силу судебного акта.

Соответственно, банкротство может быть отменено, лицо вновь получит обязательства по возврату денежных средств.

Кредиторы могут взыскать не только ранее накопленные долги, которые были отменены из-за признания лица банкротом, но и возникшие после этого убытки, если они напрямую связаны с фактом непреднамеренного или фиктивного банкротства.

Речь может идти и об упущенной выгоде, если удастся её доказать.

Взыскание ущерба производится в гражданско-правовом порядке, то есть с соблюдением норм АПК и ГПК, в зависимости от обстоятельств. Истец должен будет обосновать размер убытков, а также доказать, что они вообще должны быть взысканы и являются обоснованными.