Госпошлина за регистрацию права собственности на квартиру

При каких сделках требуется оплата госпошлины

Запись регистрирующим органом — единственное доказательство принадлежности недвижимости его обладателю. Смена владельца признается законной только после внесения соответствующих изменений. Поэтому оплата госпошлины за регистрацию права собственности предусмотрена для всех видов сделок с недвижимостью.

Купля-продажа

Оформление прав нового обладателя происходит при каждой сделке купли-продажи. При этом проводится проверка на ее соответствие требованиям законодательства, отсутствие обременений и т.д. Внесение денежных средств производится покупателем. При отказе в оформлении по каким-либо причинам деньги вернуть нельзя.

Аренда объекта недвижимости

В случае с арендой недвижимости регистрации подлежит заключенный договор. Переход права пользования на определенный срок на возмездной или безвозмездной основе фиксируется, если в соглашении принимает участие организация, а также, если оно заключается на срок больше года. Оплату пошлины производит арендатор.

Если арендаторов несколько, сумма делится между ними пропорционально. В случае, когда один из них является юридическим лицом, а второй — физическим, для каждого берется размер ставки, соответствующий его статусу, и делится на количество участников сделки. Таким образом определяется величина госпошлины.

Ипотека

Ипотека — это обременение, налагаемое на право распоряжаться имуществом. При целевом кредите, оформленном на покупку жилья, ипотека возникает в силу закона. Регистрация залога совершается автоматически при оформлении имущественных прав нового обладателя. Присутствие кредитора не обязательно, оплата не производится.

Отдельной регистрации подлежат залоговые сделки, связанные с составлением договора ипотеки — кредит на любые цели под залог имеющейся недвижимости. В этом случае за регистрирующую запись берется сбор, величина которого зависит от категории лиц. Если сторонами соглашения являются гражданин и организация, вносится сумма, предусмотренная для граждан.

Единый размер сбора устанавливается за оформление юридически значимых действий: смена залогодержателя, переуступка прав и т.д.

Приватизация недвижимости

Приватизация — изменение формы собственности из государственной в частную, при котором новый владелец получает все права на распоряжение имуществом. Это бесплатная процедура, предусматривающая госпошлину на регистрацию права собственности на недвижимость. Приватизировать можно квартиру, комнату, дом, землю, гараж. Цена будет стандартная, как и для сделки, связанной с отчуждением.

Договор мены

Договор мены — сделка на возмездной основе, когда обе стороны получают имущественные права на объекты недвижимости. В данном случае применяются типовые нормы. Участники договора являются приобретателями прав, поэтому сбор оплачивают все стороны, каждая за приобретаемый объект.

Наследство

Вступление в права на недвижимость, полученную по наследству, может быть на основании завещания и по закону. Величина сбора за оформление нотариусом свидетельства о праве на наследство устанавливается в процентном выражении, исходя из стоимости имущества. Величина доли, причитающейся государству, зависит от близости родства наследника и наследодателя.

Несовершеннолетние и недееспособные граждане, а также лица, проживавшие в наследуемой недвижимости вместе с наследодателем до его смерти, освобождены от обязанности платить сбор. Для некоторых категорий граждан (инвалиды, люди, удостоенные звания героя, участники ВОВ и т.д.) предусмотрены льготы.

На основании нотариального свидетельства вносятся данные о новом владельце, госпошлина за регистрацию права собственности на квартиру будет стандартной.

Дарение

Дарение — договор добровольного безвозмездного отчуждения имущества в пользу другого лица. Обязательная регистрация договора не требуется, он вступает в силу со дня подписания. Сбор за перерегистрацию прав стандартный. В случае договора дарения подать заявление может любая из сторон. Квитанцию оплачивает заявитель, которым может быть и даритель и одаряемый.

Если соглашение заверяет нотариус, дополнительно уплачивается пошлина 0,5%. Цена нотариальных услуг достаточно высокая, но такую сделку очень сложно оспорить.

Что делать с квитанцией об оплате

Итогом оплаты будет квитанция или чек, как документальное подтверждение факта внесения госпошлины за регистрацию перехода права собственности

Его важно сохранить, если возникнет необходимость подтвердить свои действия в регистрирующем органе. Как было сказано выше, сам документ предоставлять регистратору необязательно, поскольку информация из него отражается в ГИС ГМП

Если сотрудник регистрирующего органа обязательно требует предъявить квитанцию при подаче документов, его действия можно обжаловать посредством обращения в прокуратуру или на Портал досудебного обжалования. Предварительно нужно получить письменный отказ у сотрудника ведомства с указанием причин такого решения.

За отказ в предоставлении услуги по причине отсутствия квитанции об оплате госпошлины для должностных лиц предусмотрена ответственность по ст. 5.63 КоАП РФ – штраф в размере 1500-3000 руб.

Но следует учитывать, что непредоставление квитанции может замедлить регистрационную процедуру или вовсе стать причиной отмены регистрации. Это связано с тем, что в базе данных может произойти технический сбой, соответственно при отсутствии чека у регистратора не будет подтверждения о поступлении денежных средств от заявителя. В таком случае по истечении 10 дней пакет поданных документов будет направлен ему обратно (по почте, лично или в электронной форме) вместе с письменным отказом в рассмотрении.

Кроме того, днем приема заявления на государственную регистрацию перехода прав считается именно день оплаты пошлины. То есть, если она была уплачена позднее, срок регистрации будет идти только с этой даты. Этот момент следует учитывать, когда необходимо зарегистрировать переход права собственности в сжатые сроки.

В связи с этим рекомендуется все же снять копию с квитанции об оплате госпошлины и приложить ее вместе с оригиналом к основному пакету документов, чтобы избавить себя от риска повторной подачи заявления и уплаты госпошлины снова в полном объеме.

Оплата госпошлины за регистрацию права собственности – обязательный этап в оформлении недвижимости, независимо от того, каким способом она получена. В каком размере уплачивать госпошлину в вашем случае? Как распределить сумму между несколькими собственниками? На эти и другие вопросы можно получить ответы на бесплатной консультации от наших юристов. При необходимости специалисты возьмут на себя решение всех вопросов, связанных с оформлением права собственности, чтобы процедура прошла без заминок в минимально возможные сроки.

Особенности при оплате госпошлины.

Оплачивая государственную пошлину, плательщику необходимо
знать ряд нюансов:

• В зависимости от выбранного способа оплаты после совершения платежа обязательно нужно взять чек или квитанцию, подтверждающие перечисление денежных средств и приложить его/ее к остальным документам;
• При вводе данных во время оплаты не допускается указание ошибочных данных. Если плательщик ошибся в реквизитах или личных данных, платеж не будет засчитан. Как следствие, потребуется повторная оплата, а ошибочный перевод придется возвращать;
• Если собственников несколько, то госпошлина за право собственности оплачивается в равных долях за каждого участника по отдельным квитанциям;
• От собственного имени имеют право производить оплату только лица старше 14 лет. Для граждан младше этого возраста потребуется представитель;
• При оформлении общего недвижимого имущества, госпошлину оплатить может любой из владельцев, например, муж или жена;
• Только оплаченная квитанция или совершенный платеж с подтверждением после предъявления в МФЦ или Росреестр позволяет начать процедуру регистрации. Хотя, документы могут быть поданы как до, так и после оплаты;
• После регистрации в собственность недвижимости при необходимости в реестр могут быть внесены изменения. Это можно сделать в любой день, однако, процедура платная и обойдется физлицам в 350 рублей;
• Оплаченная квитанция или чек остаются действительными на протяжении трех лет.

Способы и порядок оплаты госпошлины

Порядок уплаты госпошлины регулируется ст. 333.18 НК РФ:

• вносится в наличной или безналичной форме;
• имеет фиксированный размер;
• оплачивается плательщиком (плательщиками);
• подтверждается квитанцией/чеком.

Чтобы оплатить госпошлину, необходимо получить квитанцию с реквизитами регистрирующего органа и воспользоваться одним из доступных способов оплаты.

Реквизиты

Точные реквизиты платежа – залог того, что сумма попадет на счет соответствующего органа. В зависимости от того, куда подавалось заявление на госрегистрацию перехода прав, будут различаться значения КБК (едины для всех субъектов РФ):

• 32110807020011000110 – для Росреестра;
• 32110807020018000110 – для МФЦ.

1. На официальном портале Росреестра указать на верхней панели регион уплаты госпошлины.
2. В разделе «Физическим лицам» выбрать опцию «Зарегистрировать недвижимость».
3. В меню электронных сервисов справа страницы выбрать пункт о стоимости и реквизитах платежных документов.
4. На открывшейся странице переключиться на вкладку с названием своего региона, где будут указаны реквизиты территориального органа Росреестра: ИНН, КПП, наименование, БИК, номер счета и пр. Эти сведения нужно внести в бланк квитанции вместе с ФИО, адресом проживания плательщика, ИНН, назначением платежа, суммой, датой.

Способы оплаты

Заявитель может выбрать для оплаты наиболее удобный вариант:

Касса банка. Для оплаты требуется лично обратиться в отделение банка и предоставить квитанцию с реквизитами и паспортными данными самого плательщика. Размер комиссии будет отличаться в зависимости от выбранного банка.

Платежный терминал. Для этой цели подходят терминалы самообслуживания или банковских учреждений. Они обычно устанавливаются в МФЦ, что позволяет оплатить услугу на месте. Процедура проводится через соответствующую вкладку меню (возможные варианты названий: Росреестр, Штрафы и госпошлины, Государственные услуги и пр.)

Важно внимательно внести реквизиты квитанции, данные плательщика, сумму и не забыть забрать чек по окончании операции. Основной минус этого способа – нужно самостоятельно провести процедуру, что может вызывать сложности у людей пенсионного возраста.

Почта РФ

При выборе этого варианта следует учитывать, что прием платежей зачастую осуществляют только крупные подразделения, а за услуги взымается комиссия.

Онлайн-оплата. Один из удобных вариантов, который позволяет пройти процедуру без привязки к месту нахождения. Провести перевод можно через портал Госуслуги или интернет-банкинг после авторизации в личном кабинете.

При оплате госпошлины безналичным способом через портал Госуслуги (в том числе через мобильное приложение) гражданам предоставляется скидка размере 30% от установленной суммы.

Размер пошлины

С 2015 года действуют новые размеры пошлин при регистрации прав. Такие изменения вступили в силу после принятия закона №221-ФЗ. На 2019 год изменений не произошло.

Для физлиц размер госпошлины при регистрации права собственности на квартиру или частный дом вырос вдвое, для организаций – увеличился на 7000 рублей и составляет:

• 2000 рублей в отношении граждан – физических лиц;
• 22 000 рублей — для организаций.

Регистрация прав на участки земли сопровождается уплатой пошлины такого размера:

• регистрация права на землю под многоквартирным домом (долевая собственность) – 100 рублей;
• земля сельхозназначения – 50 рублей;
• регистрация участка для дальнейшего возведения зданий, подсобных помещений, гаража: юрлица — 15 000 рублей, физлица — 350 рублей.

В случае вступления в права на нежилое помещение используется тот же размер пошлины:

• 2000 рублей – для физлиц;
• 22 000 рублей – для организаций.

Если регистрируется долевая собственность, этот размер пошлины делится между всеми участниками сделки. Причем размер доли каждого из участников не важен, госпошлина делится на количество сторон договора.

В отношении нежилых помещений долевая собственность подразумевает:

• наследование;
• взносы в дачный кооператив;
• паевые взносы в ГСК и так далее.

За регистрацию прав собственности на гараж размер госпошлины сегодня составляет 500 рублей.

Повторная выдача (дубликат) свидетельства о праве собственности также облагается пошлиной:

• 1000 рублей – для организаций;
• 350 рублей – для физических лиц.

Если в право собственности гражданин вступает по наследству, размер пошлины (вместо ранее действовавшего налога на недвижимость) составляет:

• 0,3% от стоимости предмета наследования (не более 100 000 рублей) в случае близкого родства наследника;
• 0,6%, но не более 1 миллиона рублей для всех прочих наследников «второй линии».

Порядок уплаты госпошлины

Произвести оплату госпошлины за регистрацию права собственности можно любым удобным способом:

• касса банка;
• терминал;
• на интернет-сервисе налогового ведомства или в персональном профиле на Госуслугах.

В последнем случае устанавливается коэффициент 0,7, что снизит размер сбора. Реквизиты оплаты госпошлины за регистрацию права собственности доступны на официальном портале регистрирующего учреждения.

Платежный документ необходимо копировать и приложить к делу. Подлинник должен остаться у вносителя.

Как вернуть госпошлину при переплате

Если размер госпошлины за регистрацию права собственности оказался больше установленной законом, излишки можно вернуть. Для этого подается заявление о возврате денежных средств в орган, совершающий регистрационные действия.

При неполном возврате вместе с заявлением принимают копии платежных документов. Для возврата 100% суммы требуются оригиналы.

Кто освобожден от уплаты госпошлины

По закону от уплаты освобождаются следующие категории:

• органы государственной власти и местного самоуправления;
• представители Центрального Банка при исполнении должностных обязанностей;
• малообеспеченные граждане при предъявлении соответствующего документа.

Что представляет собой госпошлина за регистрацию права на недвижимое имущество?

Государственная пошлина представляет собой обязательный налог, предусмотренный государством РФ при совершении той или иной сделки. В данном случае речь идёт о налоге, взимаемом при регистрации права собственности на недвижимое имущество.

При приобретении имущества у владельца имеется право пользования, однако для получения права собственности необходимо зарегистрировать недвижимость в кадастровой службе Росреестра. Специалисты проверят подлинность документов и предоставляемой информации и, в случае отсутствия ошибок, внесут собственность в реестр и зарегистрируют право собственности.

Согласно действующему законодательству РФ, к недвижимой собственности относятся следующие виды имущества:

• Квартиры и частные дома;
• Земельные участки;
• Нежилые строения вроде офисов, заводов, фабрик и предприятий;
• Объекты, приобретаемые по ипотечным договорам;
• Приватизированная недвижимость;
• Речные/морские суда, сделки по которым отображаются в Государственном судовом реестре;
• Прочие виды недвижимости.

Другими словами, при совершении сделок купли-продажи, наследования, дарения и прочих способов отчуждения имущества, предметом которых являются вышеуказанные виды имущества, необходимо уплатить соответствующую госпошлину.

Оплата пошлины и внесение записи в Единый государственный реестр прав (ЕГРП) предусматривается в следующих случаях:

• В случае регистрации договоров, по которым возникает либо прекращается право на указанный в договоре объект недвижимости. Речь идёт о купле-продаже, переуступке прав, наследовании, дарении и прочих вариантах отчуждения недвижимости;
• В случае наложения ограничений на операции с объектом недвижимости. Например, если имущество приобретается с использованием ипотечного кредита;
• В случае пользования чужим имуществом длительный срок. Например, аренда недвижимости на неопределенный срок.

При оформлении сделок с недвижимостью обязанность по уплате госпошлины лежит на покупателях, кроме вариантов совместного приобретения. В этой ситуации размер сбора распределяется между контрагентами поровну независимо от величины долей.

Размер госпошлины для физических лиц

Ниже мы приводим суммы госпошлины для физических лиц по наиболее распространенным сделкам.

Государственная регистрация права:

• осуществляемая по желанию правообладателя на объекты недвижимого имущества — 2000 руб.;
• прекращения права без перехода права к новому правообладателю — 2000 руб.;
• доли в праве общей собственности, на общее имущество в многоквартирном доме для всех категорий плательщиков — 200 руб.;
• общей совместной собственности — 2000 руб.;
• договора участия в долевом строительстве, разделенные на количество участников договора — 350 руб.;
• права пожизненного наследуемого владения земельным участком — 2000 руб.;
• собственности на земельный участок, предназначенный для ведения личного подсобного или дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального гаражного или жилищного строительства — 350 руб.;
• на создаваемый или созданный на земельном участке, указанном в предыдущем пункте, объект недвижимого имущества (дом, гараж и т. д.) — 350 руб.;

  ипотеки, включая внесение в Единый государственный реестр недвижимости (ЕГРН) — 1000 руб.;

Внесение изменений в записи ЕГРН в связи с соглашением об изменении или о расторжении договора об ипотеке — 200 руб.

Подробную таблицу с размерами государственной пошлины за совершение регистрационных действий вы найдете в приложении к данной статье.

На сегодняшний день прием документов возможен как при личном обращении в подразделение органа регистрации прав (Росреестр, кадастровая палата), так и через многофункциональный центр (независимо от места нахождения объекта недвижимости).

Перечень подразделений органа регистрации прав и многофункциональных центров опубликован на официальном сайте Росреестра.

Жители столицы могут воспользоваться сайтом mos.ru, на котором указаны Центры государственных услуг г. Москвы «Мои документы».

Как правильно оплатить госпошлину

Правила оплаты одинаковы, а вот код бюджетной классификации (КБК) для органов, осуществляющих прием, разный.

В случае, если документы подаются в Росреестр, то в платежном документе указывается 32110807020011000110.

Для МФЦ (многофункциональных центров) КБК 32110807020018000110.

В МФЦ для удобства посетителей установлены банкоматы, а как оплатить квитанцию вам подскажет администратор.

При оплате обязательно обратите внимание на данные, которые заполняются участником сделки, чтобы не допустить ошибок:

• Фамилии, имена и отчества должны быть написаны разборчиво.
• Законный представитель несовершеннолетнего ребенка (до 14 лет) или недееспособного взрослого оплачивает квитанцию от своего имени.
• Если вы действуете по доверенности, то в ней должны быть в ней прописаны полномочия оплатить госпошлину.
• Когда плательщиком является ребенок старше 14 лет, то квитанция заполняется от его имени и по его паспорту.
• При регистрации жилого дома на земельном участке госпошлина на каждый объект (дом и землю) должна оплачиваться отдельной квитанцией.
• В случае одновременного обращения нескольких плательщиков, не имеющих права на льготы, государственная пошлина уплачивается ими в равных долях.

Следует также знать, что квитанцию об уплате государственной пошлины за регистрацию прав заявитель представляет исключительно по собственному желанию.

Не представленная квитанция об оплате госпошлины (при условии, что сама пошлина уплачена) не может являться основанием для отказа в приеме заявления, так как сведения о платежах имеются в распоряжении соответствующих государственных органов.

Заявление будет возвращено, а документы оставлены без рассмотрения в случае, если информация об уплате государственной пошлины отсутствует в Государственной информационной системе о государственных и муниципальных платежах.

Исходя из практики, рекомендуем оплачивать пошлину либо одновременно с предоставлением всех документов, либо (что также не противоречит законодательству) в течение 5 дней со дня подачи заявления.

Как подтвердить уплату пошлины

Факт уплаты государственной пошлины плательщиком в безналичной форме подтверждается платежным поручением с соответствующей отметкой банка.

При наличной форме факт оплаты подтверждается квитанцией установленной формы, выдаваемой плательщику должностным лицом кассы, в которой производился платеж.

При отказе в государственной регистрации права уплаченная государственная пошлина за государственную регистрацию права не возвращается.

Размер госпошлины при покупке/продаже квартиры

В случае, если один из участников сделки не может самостоятельно принять участие в оплате государственной пошлины, эту функцию берет на себя его доверенное лицо.

При наличии льготников, освобождаемых от пошлины, ее размер уменьшается. Участники, не имеющие льгот, оплачивают оставшуюся часть.

Сколько стоит оформление жилья, приобретенного на вторичном рынке?

За внесение договора купли-продажи в реестры обе стороны сделки платят по 1 000 руб. Отдельно покупатель уже самостоятельно оплачивает 2 000 руб. – эта сумма взимается за государственную регистрацию, после которой собственником квартиры признается новый владелец.

При электронной регистрации размер госпошлины составляет 1 400 руб.

Юридические лица платят больше – регистрация ДКП обойдется в 11 000, а перехода прав собственности – в 22 000 руб.

Приобретение доли в квартире

Если покупателей несколько (жилье приобретается в долевую собственность), то каждый из них берет на себя свою часть трат – сумма пошлины делится на количество участников (при этом не имеет значения, какая именно доля жилого объекта будет принадлежать каждому). Размеры выплат в госбюджет остаются прежними – 2 000 для физических и 22 000 руб. – для юридических лиц.

Пример. При условии, что участники долевой собственности – физические лица, они заплатят по 1 000 при оформлении недвижимости на двоих, по 666,67 – на троих, по 500 руб. – на четверых.

Оформление жилья в ипотеку

Если жилье приобретается в ипотеку, то Налоговый кодекс тоже предусматривает налогообложение. За регистрацию ДКП придется заплатить 1 000/4 000, если покупателем является соответственно физическое или юридическое лицо. Основанием для взимания пошлины становится передача ипотечного соглашения в Росреестр.

Если в уже зарегистрированный договор требуется внести изменения, то сумма составит 2 000. Расторжение соглашения также потребует оплаты госпошлины – 200/600 руб. для физических лиц/организаций.

Приобретение квартиры в строящемся доме

Если квартира приобретается по договору долевого участия в строящемся доме, то регистрация обойдется в 350 руб. (в случае с юридическими лицами сумма увеличивается до 6 000). Размер госпошлины при внесении корректировок в ДДУ – 350 руб.

Госпошлина за получение выписок из реестра

При оформлении прав собственности выписка из ЕГРН выдается бесплатно. Все последующие обращения потребуют оплаты госпошлины. Ее размер зависит от того, обращается за сведениями юридическое или физическое лицо. Также имеют значение:

• вариант оформления (в электронном виде или на бумаге);
• вид сведений.

Внести необходимую сумму нужно до подачи запроса (при личном обращении в регистрирующий орган) или после этого (если запрос сведений осуществляется через интернет-сервисы).

В каких случаях еще оплачивается госпошлина?

Госпошлина при оформлении покупаемой или построенной квартиры

Покупатели производят оплату в обязательном порядке, если не освобождены от неё законом.

Оформление новостройки не отличается от регистрации договора купли-продажи, размер госпошлины при оформлении квартиры в собственность одинаков.

Правила внесения платежа такие же, как и при остальных вариантах оплаты.

Госпошлина при оформлении наследства на квартиру

При вступлении в права наследования граждане неоднократно сталкиваются с различными государственными пошлинами. Полученное у нотариуса свидетельство, в котором указана квартира, ещё не означает, что ею можно распорядится.

Полноценное владение унаследованной квартирой подразумевает наличие зарегистрированного права собственности на неё. Процедура оформления простая, но требует некоторого времени и средств.

Если наследник не предполагает совершать какие-либо сделки с квартирой, он может не спешить с оформлением её в собственность, но отсутствие утверждённого права не позволит полно распоряжаться ею.

Необходимость в подтверждении государственной регистрации иногда требуется в совершенно неожиданных случаях:

• при подаче заявки на получение кредита;
• при оформлении регистрации по месту жительства или пребывания;
• при обращении в коммунальные службы;
• при подаче искового заявления в суд, если квартиру затопили соседи и др.

Госпошлина за оформление дарственной на квартиру

Сделки с недвижимостью зачастую сводятся к оформлению дарением, если можно обойтись без договора купли-продажи. Отличие этих сделок в уплате налога, если квартира находилась в собственности менее 3 лет.

Госпошлина за оформление договора дарения квартиры обязательна, но близкие родственники освобождаются от уплаты НДФЛ (Налог на доходы физических лиц), поэтому предпочитают подарить недвижимость, чтобы избежать лишних затрат.

Размер госпошлины за оформление дарственной на квартиру, как и в других вариантах оформления, составляет 2 000 рублей. Внесение платежа не отличается от обычного порядка.

Любая ошибка в квитанции приводит к её недействительности, переоформление документа всегда допустимо, но на это потребуется дополнительное время. Во всех случаях оплаты государственной пошлины необходимо очень внимательно отнестись к реквизитам.