Валютный расчетный счет – что это, как открыть, предложения банков по счетам в валюте

Порядок и условия открытия валютного счета

Правила заключения договоров с клиентами едины для всех российских банков. При размещении оферт кредитные организации, руководствуются положениями главы 45 ГК РФ, а также законами 173-ФЗ и 395-1. Перечень документов для оформления утвержден :

  • устав и решение о создании ООО;
  • карточка с образцами подписей;
  • протокол или решение о назначении руководителя;
  • доверенности, приказы и прочие документы о наделении полномочиями ответственных лиц;
  • лицензии, допуски, разрешения.

Список документов зависит от того, в каком банке у ООО открыт рублевый счет. Постоянным клиентам достаточно сообщить о намерении совершать валютные операции и заполнить заявку. Соглашение будет оформлено в течение 1–2 рабочих дней. Компаниям, не сотрудничавшим с финансовым учреждением, воспользоваться упрощенным порядком не удастся. Им нужно собирать полный комплект документов.

Наименование кредитной организацииСтоимость оформленияПлата за ведение счетаКомиссия за перевод
Сбербанк РФ2500 (в евро – 2850) рублей1700 (в евро – 1770) рублей ежемесячно, бесплатно при отсутствии операций более 5 месяцев подрядПереводы в другие банки стоят 0,3%, но не менее 15 и не более 200 долларов США за операцию.
С платежей в пределах ПАО Сбербанк РФ удерживают 0,05%. Минимум установлен на уровне 5, а максимум – 200 американских долларов
ВТБСтоимость открытия валютного счета составляет 3 тыс. рублей, но может меняться в зависимости от тарифаЕжемесячная плата по договору при подключении к дистанционной системе составит 600 рублей. В отдельных случаях она вырастает до 5000За переводы на территории РФ комиссия составит 0,3%. С транзакций за пределами страны банк удержит 0,35%
Альфа БанкПо тарифу «Альфа-Бизнес ВЭД» первый счет в иностранной валюте открывают бесплатно. Последующие инструменты обойдутся компании в 1300 рублейЕжемесячно за каждый последующий счет нужно платить 800 рублей. По первому договору плата не удерживается Внутренние операции – 1% (минимальная комиссия – 900, максимальная – 30 000 рублей). Межбанковские переводы на счета физлиц-нерезидентов облагаются по той же ставке. Если средства отправляются организациям, вознаграждение банков составит 0,13%. Минимумы и максимумы зависят от валюты перевода
ТинькоффБесплатноБесплатноМежбанковские переводы облагаются комиссией в 0,2%, но не менее 49 долларов США, фунтов стерлингов, евро. Ставка понижается при выборе тарифов «Продвинутый», «Профессиональный»

Таким образом, валютный счет – это особый расчетный инструмент, использование которого допускается лишь в определенных законом случаях. Организации открывают его с целью исполнения внешнеторговых контрактов, инвестирования в перспективные денежные единицы и хранения выручки по иностранным проектам. Все операции подлежат контролю, а порядок их бухгалтерского учета регламентируется отдельным приказом Минфина РФ.

Преимущества владельца валютного счета

Основные привилегии человека, имеющего валютный счет физического лица, заключаются в следующем:

  1. Возможность осуществлять операции с денежными средствами за пределами Российской Федерации. Вы сможете обратиться в банк для осуществления переводов своим близким, находящимся за границей, или оплачивать свои туристические поездки и обучение. Такой способ представляет собой более удобный и дешевый вариант в отличие от операций, производимых посредством международных платежных систем, поскольку не нужно осуществлять конвертацию одной валюты в другую.
  2. Обмен валюты. По сравнению со специализированными пунктами, занимающимися подобной деятельностью, банк сможет обеспечить вам необходимое количество денежных средств и именно в той валюте, которая требуется.
  3. Возможность проведения операций по переводу денежных средств на другие лицевые счета. Этот способ удобен для оплаты ежемесячных платежей по займам. Помимо этого, сумма для осуществления транзакций в данном случае не ограничена.
  4. Перевозка валюты и ее хранение за пределами территории Российской Федерации. Чтобы иметь постоянный доступ к деньгам на валютном счете за рубежом, финансовые учреждения предлагают своим клиентам открыть карточный счет, благодаря которому они не будут беспокоиться о сохранности своих сбережений и смогут в любом банкомате или кассе банка в случае необходимости получить наличные.
  5. Возможность управления своими деньгами посредством мобильного устройства или компьютера. Практически все банки сейчас предоставляют услуги интернет- или мобильного банкинга, поэтому вы сможете быть в курсе всех приходных и расходных операций по счету, а также осуществлять пополнения другого счета, погашения кредита и другие операции не выходя при этом из дома.

Процедура открытия валютного счета

Перед тем, как обращаться за подобной помощью в финансовую организацию, необходимо тщательно изучить все условия, которые предлагают банки. Стоит отметить, что не всегда на сайтах финансовых учреждений указаны полные тарифы на услуги. Поэтому клиенту рекомендуется посетить отделения банков, чтобы узнать более подробную информацию. Также при выборе обслуживающего банка нелишне воспользоваться советами опытных людей, обязательно нужно промониторить информацию о репутации банка на финансовых форумах в интернете.

Основные моменты, которые необходимо учитывать при обращении в банк за услугой:

  • единовременная плата за процедуру и стоимость годового обслуживания;
  • размер комиссии в случае снятия наличных денежных средств;
  • размер комиссий в процессе зачисления или передачи средств;
  • курсы обмена валюты;
  • наличие широкого спектра банковских услуг в валюте, а также компетентность специалистов банка.

После того, как вы подберете наиболее привлекательный для вас вариант, вам необходимо подготовить свой гражданский паспорт. Кроме того, понадобится и заявление на открытие счета и определенная сумма, которая будет служить оплатой за предоставление данной услуги. Если вы собираетесь разместить в банке довольно крупную сумму, то финансовое учреждение может потребовать от вас также справки из налоговой инспекции. Рекомендуется также узнать у специалиста, имеется ли в арсенале банковских продуктов возможность открытия мультивалютного счета. Такой вариант станет удобным для тех, кто планирует ехать в другую страну или проводить обмен денежных знаков.

Сначала от вас потребуют написать соответствующее заявление. Затем необходимо будет отдать определенную сумму (обычно не больше 5-10 долларов) для внесения ее на счет. После этого банковский специалист составит требуемые для данной операции документы и представит вам их на подпись. Для депозитных операций в валюте минимальный взнос, как правило, находится в диапазоне 50-100 долларов.

Как происходит получение средств на валютный счёт в российском банке?

После того как резидент РФ по договору, акту или иному официальному документу получает оплату за товар, оказанные услуги или работу, формируется валютная выручка. Чтобы перевести и легализовать ее, следует открыть специальный счёт в банке (текущий, транзитный и специальный транзитный).

Далее алгоритм действий выглядит следующим образом:

  • отправляется уведомление в ФНС об открытии счета — при нарушении сроков подачи уведомления законом предусмотрены штрафы в размере до 5000 рублей;
  • каждый отдельный счёт предусматривает отдельное уведомление;
  • также следует сообщить о счетах филиалов (для юридических лиц);
  • в банк представляется пакет документов для легализации полученной суммы (обычно достаточно контракта и его копии, заверенной у нотариуса);
  • если сумма сделки составляет более $ 50 000, банк оформляет паспорт сделки (ПС).

Существует несколько причин, по которым банк отказывается оформлять ПС, а значит, и признавать валютную выручку законной:

  • расхождение сведений в контракте (договоре) и ПС;
  • несоблюдение требований законодательства в отношении разрешенных валютных операций;
  • неправильное оформление ПС;
  • отсутствие в контракте (договоре) пункта, предусматривающего факт поступления средств на р/с;
  • отсутствие заверенного перевода контрактной документации.

На каждого владельца валютного счета после оформления ПС составляется так называемое досье резидента, где учитываются все операции по средствам, пересекающим границу в том или ином направлении.

Для юридических компаний досье содержит следующие документы:

  • паспорт сделки (в оригинале);
  • нотариально заверенные копии контракта;
  • учетные карточки товаров;
  • заверенная у нотариуса копия таможенной декларации на груз;
  • иные документы, связанные с экспортом или импортом продукции.

Уточнить подробный перечень необходимых бумаг можно в справочной службе конкретного банка.

Особенности прохождения транзитного счёта

В инструкции, опубликованной Центробанком еще в 1992 году, а также в последующих дополнениях для юридических и физических лиц вводится обязанность зачисления любой выручки, полученной из-за рубежа, на транзитный счёт. Для этого требуется представить:

  • справку о валютных операциях;
  • заявление на перевод или продажу средств с транзитного счёта;
  • обоснование поступившей суммы (договор или контракт, акт выполненных работ, инвойс и т. д.).

Обратите внимание! Если основанием перевода служит договор с указанной суммой более $ 50 000 (или эквивалентной ей), необходимо дополнительно оформить паспорт сделки с присвоением индивидуального номера и визированием банковской службы. Законом определен крайний срок оформления — не позднее 2 недель с момента поступления средств

Он также прилагается к вышеперечисленным документам.

После проверки бумаг банк либо проводит разблокировку средств для дальнейших операций, либо запрашивает дополнительную информацию (или окончательно блокирует средства в случае подозрений в законности операции)

Важно, что каждый раз при зачислении средств банк получает определенное вознаграждение (комиссию) за осуществление функций валютного контроля

Если проверка не выявила нарушений, клиент может реализовать валютную сумму или перевести её на текущий счёт.

Важно! Так как курсы валют постоянно меняются, на всех валютных счетах производится регулярная переоценка остатков в перерасчете на рубли. Курсовая разница, возникающая при проведении операций, зачисляется на счёт в виде дебетовых или кредитовых поручений (авизо)

Как пользоваться инструментом

Валютные расчеты имеют ряд отличий. Первая особенность заключается в платежных реквизитах. При заключении договора банк выдает информацию о двух учетных записях:

  1. Расчетный валютный счет ООО. Его номер нужно указывать во внешнеторговых контрактах и прочих соглашениях. С этой учетной записи будут осуществляться все исходящие платежи в иностранных денежных единицах.
  2. Транзит. Номер необходим для составления инвойсов. Реквизиты используются для получения валютной выручки, например, при экспорте товаров или возврате неотработанных авансов. Единой формы инвойса не утверждено. Документ составляют преимущественно на английском языке, указывая платежные данные, стороны контракта, сумму в валюте, сведения о таможенном контроле.

Вторая особенность кроется в бухгалтерском учете. Движения по каждому валютному счету отражают в реестрах. Капитал в иностранных денежных единицах влияет на оценку активов и пассивов. Перерасчет на рубли производится по курсу, действовавшему в день хозяйственной операции.

Составлять проводки необходимо с опорой на приказ Минфина РФ № 154н от 27.11.06. Наиболее распространенными являются следующие учетные записи:

Наименование валютной операцииДебетКредит
Поступление выручки
Получение ссуды или займа под проценты52 ()
Внесение сумм учредителями, представителями обособленных подразделений и т. д.52 , ,
Оплата контрагентам52
Возврат кредитов66 (67) 52
Перевод средств учредителям, обособленным подразделениям и т. д.75, 76, 7952

При работе с валютой бухгалтеру необходимо рассчитывать курсовую разницу. Прирост стоимости будет считаться доходом (Дт57/Дт91.02), а уменьшение – потерями (Дт91.02/Кт57).

Возможны ли безналичные переводы без открытия расчетного счета?

Безналичные денежные расчеты осуществляются большинством юридических лиц в рамках повседневной хозяйственной деятельности.

Если совершаются внешнеторговые сделки, подразумевающие движение зарубежной валюты, обойтись одним только рублевым расчетным счетом уже не получится.

Чтобы получать экспортную выручку и оплачивать импортные закупки, юридическому лицу резиденту потребуется счет в зарубежной валюте.

Надо отметить, что валютные банковские счета открываются и обслуживаются только уполномоченными кредитно-финансовыми учреждениями, то есть банками, обладающими надлежащими разрешениями.

В РФ порядок регулирования валютных операций устанавливается законом 173-ФЗ, утвержденным 10.12.2003.

Так, пунктом первым статьи 14 (четырнадцатой) данного закона предусматривается неограниченная возможность открытия российскими резидентами банковских счетов и вкладов в зарубежной валюте.

Пункт второй этой же статьи данного закона оговаривает, что юридические лица резиденты для осуществления расчетов по валютным транзакциям должны использовать следующие разрешенные инструменты:

  • банковские счета, которые открываются, ведутся и обслуживаются уполномоченными кредитно-финансовыми учреждениями (банками) согласно порядку, утвержденному Центробанком РФ;
  • электронные денежные переводы (переводы электронных денег).

Чтобы совершать расчеты по валютным транзакциям, российские организации могут также применять банковские счета, которые открываются в банках за рубежом, но средства, используемые для выполнения данных расчетов, должны зачисляться на такие счета согласно требованиям 173-ФЗ.

Помимо этого, надо отметить, что пунктом вторым статьи 14 (четырнадцатой) 173-ФЗ предусматриваются также различные исключения, позволяющие организациям законно осуществлять расчеты в зарубежной валюте и отечественных рублях без применения надлежащих банковских счетов.

Какие организации имеют право открывать?

Основное предназначение валютного банковского счета заключается в том, чтобы накапливать зарубежную валюту и использовать её для совершения различных расчетов (транзакций).

Право открытия и последующего применения валютного банковского счета предоставляется любым юридическим лицам.

Какие-либо ограничения, обусловленные видом деятельности, отраслевой принадлежностью, формой собственности или формой правовой организации хозяйствующего субъекта, в этом случае не предусматриваются.

Виды для юридических лиц

Все разновидности открываемых счетов предусматриваются отдельными нормами Инструкции Центробанка, утвержденной 30.05.2014 под номером 153-И (пункт 2.1).

Анализ данного перечня свидетельствует об отсутствии каких-либо существенных ограничений. Так, например, юрлицам могут открываться следующие счета (как в отечественных рублях, так и в зарубежной валюте):

  • расчетные счета (назначение – для обычных хозяйственных транзакций);
  • бюджетные счета (назначение – для транзакций с бюджетными деньгами);
  • корреспондентские счета (назначение – для финансово-кредитных учреждений);
  • особые банковские счета соответствующего назначения;
  • депозитные счета-вклады (назначение – для получения процентных доходов от банковских вкладов).

Топ 10 банков для открытия валютного счета

Регистрации валютного расчетного счета обычно предшествует выбор банковского учреждения. Хотя не все банки специализируются на ведении таких счетов в валюте, но выбор предложений достаточно велик для обоснованного сравнения и даже выделения общих тенденций.

По каким критериям следует выбирать валютный расчетный счет для ИП или организации?

Основные критерии примерно те же, что и для р/с в рублях:

  • стоимость обслуживания счета, то есть регулярная постоянная плата за его ведение;
  • стоимость операций по счету, платежных и иных;
  • прочие требования банка к остаткам и операциям по расчетному счету в валюте.

Особые условия для валютных счетов также следует рассматривать, но между разными иностранными валютами принципиальных отличий обычно не наблюдается.

ТОП выгодных предложений р/с в валюте

Название банка

Стоимость регистрации счета

Стоимость ежемесячного обслуживания счета

Стоимость одной транзакции со счета для плательщика

бесплатно

2 400 рублей

0,13% от величины перевода

бесплатно

бесплатно

0,1% от величины перевода

бесплатно

бесплатно

от 300 до 3 тысяч рублей

2 000 рублей

от 1 000 до 3 000 рублей

по отдельному тарифу для каждой валюты

от 0 до 2 600 рублей

1 700 рублей

от 0,25% до 8% от величины перевода

бесплатно

от 200 до 800 рублей

от 0,5% до 1,5% от величины перевода

бесплатно

бесплатно

от 0,15% до 0,2% от величины перевода

бесплатно

бесплатно

от 20 до 30 долларов США

500 рублей

бесплатно

0,1% от величины перевода

бесплатно

бесплатно

от 150 рублей и выше

Это основные условия, касающиеся лишь валютного расчетного счета. Однако каждое из этих предложений не существует в отрыве от прочих банковских услуг, но является частью определенного тарифного пакета.

Если открытие валютного счета юридическим лицом или предпринимателем не сопровождает начало какого-то принципиально нового направления в бизнесе, то бывает выгоднее не повторять заново поиск лучшего банка и тарифа, а открыть дополнительный счет в валюте к уже существующему рублевому счету. Многие банки не полностью разделяют свои предложения по валютам, а предлагают варианты в разных денежных единицах в рамках одного тарифа.

Как открыть валютный расчетный счет в российском банке?

Особенных отличий между открытием банковского расчетного счета в российских рублях или другой валюте нет.

Процесс появления нового счета всегда состоит и нескольких обязательных действий:

  • Выбора банка для ведения р/с.
  • Выбора тарифа для счета.
  • Уточнения условий открытия и обслуживания счета.
  • Предоставления банку необходимых документов.
  • Оформления договора на регистрацию и ведение счета.

Все необходимые шаги можно выяснить заранее, после выбора банка для обслуживания.

Давать однозначные советы по выбору банка трудно, так как набор стандартных операций поддерживает большинство банковских учреждений. По часто повторяемому мнению, широкий спектр внешнеэкономических операций и отработанный механизм их действия имеют Райффайзен Банк, Внешэкономбанк, в некоторых отношениях – Тинькофф Банк. Двух первых нет в приведенной выше таблице, так как критерием отбора в нее стали минимальные расходы на обслуживание счета, а не богатство возможностей, которые будут востребованы скорее профессионалами международных операций.

Список документов, нужных для открытия валютного расчетного счета, примерно одинаков для всех банков:

  • заявка на регистрацию счета;
  • учредительные документы организации или свидетельство ИП;
  • выписки из единых государственных регистров юридических лиц или предпринимателей;
  • номер ИНН;
  • оригиналы паспортов тех, кто получит доступ к средствам счета.

Похожие термины

  • Что такое расчетный счет в банке, для чего нужен, где открыть
  • Расшифровка расчетного счета, значение цифр, примеры
  • Блокировка расчетного счета налоговой — причины, как разблокировать
  • Выписка банка по расчетному счету — образец, порядок получения
  • Заявление на открытие расчетного счета — образец заполнения
  • Договор на открытие и обслуживание расчетного счета — структура, права и обязанности

09:34 12.04.2019

Кредитная картаСправкиРассрочкаВкладыКредитыРасчетный счетМикрозаймыБанкиПособияЗарплатыИпотека

Показать все

Особенности оформления валютного счета

Все виды счетов в иностранной валюте можно оформить в любом банке. Процедура проводится по схеме, актуальной для открытия рублевого банковского продукта. Однако прежде чем ее инициировать, нужно ознакомиться с предложениями нескольких финансовых организаций на их официальном сайте и выбрать наиболее подходящее. При этом следует оценивать такие параметры, как:

  • цена открытия банковского продукта;
  • стоимость годового обслуживания;
  • комиссия за транзакцию;
  • комиссия за пополнение;
  • возможность дистанционного управления средствами.

Для физических лиц

Различают такие виды валютных счетов для физических лиц, как текущие, депозитные и мультивалютные, позволяющие мгновенно проводить обменные операции без дополнительной комиссии. Индивидуальные предприниматели имеют возможность открыть расчетный счет.

Банковский продукт используется физическими лицами с целью сохранения средств, для получения дополнительного дохода по вкладам или с помощью операций, ориентированных на получение прибыли в результате игры на разнице курсов. Он применяется для получения и оплаты кредита, а также для реализации различного плана транзакций. С него можно снимать наличные в валюте и в рублях после конвертации по текущему курсу. Физические лица могут открыть валютный счет не только в российском банке, но и в иностранном.

Для юридических лиц

Субъекты предпринимательской деятельности вправе осуществлять экспортно-импортные операции и оформлять с зарубежными контрагентами договорные отношения. Согласно российскому законодательству, все денежные операции с иностранными компаниями должны быть произведены в валюте. Проведение их в рублях запрещено. По этой причине, для реализации любой подобной транзакции требуется оформление счета в соответствующей валюте.

Открытие валютного счета юридическими лицами может быть произведено в российских или иностранных банках. Представители бизнеса имеют возможность оформить транзитные, расчетные, корреспондентские, специальные и депозитные счета. Специальные счета для юридических лиц, идентифицируемые как «Ф» предназначены для предоставления и получения кредитов у нерезидентов. Р1 конфигурации ориентированы на обеспечение операций по оформлению кредитов и займов, покупок и продаж ценных бумаг и векселей. Р2 вид предназначен для операций купли-продажи ценных бумаг и произведения дополнительных расчетов.

Валютный счет можно открыть в любом банке

Как открыть счет

Многие европейские банки спокойно открывают накопительные счета налоговым нерезидентам. Процедура абсолютно законна как с европейской стороны, так и с российской.

Обычно для открытия счета нужен заграничный паспорт РФ или водительские права. Полный список документов, которые могут попросить в банке, такой:

  1. Российский паспорт.
  2. Заграничный паспорт.
  3. Подтверждение происхождения средств.
  4. Документы, подтверждающие домашний адрес.
  5. ИНН.
  6. Информация о трудоустройстве, должности и полное наименование организации.

Все документы надо перевести на английский язык и заверить у нотариуса. Если счет открывает нерезидент, то сотрудник банка оформляет декларацию, которая поможет клиенту избежать двойного налогообложения.

Чтобы стать владельцем европейского банковского депозита, можно для начала узнать все условия интересующего вас банка по электронной почте. А потом подготовить необходимые документы и отправить их почтой. Когда документы одобрят, вам в любом случае придется сделать визу и отправиться в Европу, чтобы подписать договор в этом банке.

Удаленно открыть счет можно через посредников, но это риск: никто не даст гарантии, что вы не свяжетесь с мошенниками.

Есть еще один альтернативный вариант для удаленного открытия счета: попросить банк прислать вам перечень их банков-корреспондентов в РФ. Маловероятно, что европейский банк согласится на подобный способ клиентской идентификации, но можно попробовать.

Чтобы открыть счет, обязательно понадобится справка 2-НДФЛ или другой документ, который подтверждает законность происхождения денег. Если вы не взяли справку с собой для оформления счета, банк все равно попросит ее прислать, когда вернетесь в Россию. Если клиент не присылает справку, банк может подумать, что клиент скрывается от налогов — это повод отказать в обслуживании.

Добавить комментарий