Лизинг оборудования для малого бизнеса: условия

Куда можно обратиться для приобретения оборудования в лизинг?

Чтобы оформить лизинг оборудования для малого бизнеса, предпринимателям необходимо соблюдать ряд условий. Прежде всего нужно заплатить первоначальный взнос, составляющий не менее 10% от стоимости приобретаемых ценностей.

В договоре на долгосрочную аренду оборудования лизингодателем в обязательном порядке указывается продолжительность действия договора (до 5 лет), а также среднегодовая величина удорожания, составляющая 3,5-4%

Обратите внимание, что оборудование, технику, транспорт и технологические установки можно арендовать не только у официальных дилеров, но и у самих производителей

Чтобы оформить договор на лизинг оборудования для развития малого бизнеса, необходимо обратиться в банки или финансовые компании, предлагающие такие услуги. Как правило, банки идут навстречу юридическим лицам, если речь заходит о дорогостоящем оборудовании. Вам необходимо обратиться к менеджеру банка и подать соответствующую заявку, на рассмотрение которой обычно уходит до 5 дней. Также потребуется пакет следующих документов:

• свидетельство о госрегистрации (копия) предприятия;
• учредительная документация фирмы;
• копия паспорта гражданина России (для физлиц);
• выписка из реестра предпринимателей физических и юридических лиц.

Предпринимателям необходимо собрать декларации (за 5 отчетных периодов) о доходах, а также банковские выписки о движении денег на имеющихся счетах за предыдущий год. Следует быть готовым к тому, что при обращении в банк или другую финансовую организацию потребуют предоставить правдивую информацию об имеющихся кредитах и задолженностях по оплате.

При выборе банковской организации для заключения договора о лизинге оборудования рекомендуется изучить ее историю, а также узнать, сколько сделок было проведено. Хорошо себя зарекомендовали УралСиббанк и ВТБ24 (последний, к примеру, может предоставить множество программ по сотрудничеству, включая как с финансовой отчетностью по предприятию, так и без нее).

Если вы хотите заключить договор на лизинг оборудования для предприятий, необходимо знать, что существует несколько видов документов. Для юридических и физических лиц финансовая организация может предложить заключение контракта по субъектам, продолжительности (время аренды оговаривается участниками договора), а также по объекту (типу оборудования) и самому лизингодателю.

Срок аренды по договору может составлять 20 лет при условии, что стоимость оборудования превышает показателя в 50 млн. рублей. Договор не может быть подписан между обеими сторонами, если лизингополучатель не является резидентом Российской Федерации.

Главные плюсы лизинга

Преимущества лизинговых сделок для индивидуальных предпринимателей видны с первого взгляда.

• В отличие от банков и других кредитных организаций, лизинговые компании предъявляют не столь жесткие требования к сроку существования ИП, а также его финансовому состоянию, доходам и оборотам.
• Для получения предмета лизинга, индивидуальный предприниматель не обязан составлять бизнес-план.
• Окончательно решение о возможности работать с конкретным ИП лизинговая компания принимает в довольно короткие сроки (иногда в течение одного дня). При этом требуемый пакет документов для заключения договора лизинга существенно меньше, чем требуется для банковских организаций.
• Для ИП при лизинге на некоторых режимах налогообложения возможны налоговые послабления и льготы.
• У лизинговых компаний нет комиссий, которые обязательно включаются почти во все кредитные программы банков.
• После заключения договора лизинга ИП не нужно сразу выплачивать всю стоимость дорогостоящей покупки.
• Как только договор заключен, предприниматель может сразу начинать использовать любое имущество, купленное в лизинг.
• Лизинговые компании, как правило, предоставляют клиенту право самому выбрать поставщика того или иного товара.
• У клиента лизинговой организации чаще всего нет необходимости искать поручителей или предоставлять залог.
• Чем выше цена объекта лизинга, тем более выгодны условия его покупки.
• Можно досрочно выплатить все лизинговые платежи (но обычно это право наступает не раньше чем через полгода после заключения лизингового договора).
• Лизинговые компании хоть и не очень охотно, но, тем не менее, практически всегда идут навстречу в ситуациях, когда требуется отсрочка платежа.

Таким образом, плюсов у лизинга достаточно много.

Условия оформления оборудования в лизинг

Благодаря договору лизинга индивидуальные предприниматели и компании могут не только выгодно и быстро приобрести необходимое для бизнеса оборудование, но и выкупить его в дальнейшем в собственность. Лизинг производственного оборудования более доступен и выгоден, чем стандартное кредитование в банке.

Лизингополучатели могут приобрести необходимое оборудование с применением госпрограмм льготного финансирования. Они предполагают серьезную скидку на первоначальный взнос по лизинговой сделке.

Условия лизинга для малого бизнеса менее 6 месяцев

Многие компании предпочитают предоставлять имущество в лизинг только тем, чей бизнес имеет устойчивые тенденции к развитию. Но молодые фирмы больше всех заинтересованы в получении финансирования для развития.

Размер первоначального взноса для молодых компаний составит от 20-30%. Обычно им не доступны программы с нулевым авансом. Переплата за год также возрастет и будет зависеть от типа приобретаемого имущества.

Рассмотрим, какое имущество можно приобрести в лизинг:

• недвижимость;
• оборудование для производства;
• транспорт;
• торговое оборудование;
• другое имущество необходимое для предпринимательских целей.

Одной из особенностей лизинга является возможность приобретение имущества уже бывшего в употреблении. Например, кредитные программы для приобретения подержанных автомобилей в банках фактически отсутствуют.

Еще одним выходом для молодых компаний может стать приобретение имущества в лизинг на физическое лицо – владельца. Но в этом случае теряется возможность использовать налоговые преференции.

Таблица. Основные условия лизинга для молодого бизнеса.

Лизинг для ИП. Понятие и основные моменты

По своей сути, лизинг — это нечто среднее между кредитом и арендой имущества. Лизингом довольно активно пользуются крупные предприятия, но в последние годы по достоинству оценили его преимущества и некоторые представители малого бизнеса, в том числе индивидуальные предприниматели.

Схема лизинга довольно проста: ИП заключает договор с лизингодателем на приобретение какой-либо техники, оборудования, транспорта и т.п. имущества и начинает активно этим имуществом пользоваться в своих коммерческих целях. Одновременно с этим он постепенно выплачивает полную стоимость объекта лизинга. Ключевое слово здесь «постепенно»: платежи растянуты во времени и в собственность покупка поступает только тогда, когда лизингополучатель выплачивает ее полную стоимость.

Применяется также возвратная схема лизинга, которая заключается в том, что лизингодатель покупает интересующее имущество, а затем отдает его в финансовую аренду самому продавцу. При такой форме лизинга у получателя имущества по факту остается и сам актив, и денежные средства, которые можно применить по любому назначению. А когда истечет срок лизинга, право на собственность имущества опять вернется к лизингополучателю.

Топ-20 лизингодателей, работающих со средним бизнесом

Открыть таблицу в новом окне
Проведите по таблице

Клиентская оттепель

Со второй половины 2009 года на фоне снижения кредитных ставок лизингодатели постепенно начали восстанавливать свернутые программы лизинга, вернувшись к финансированию не самых ликвидных предметов лизинга. Автолизинговые компании еще во втором квартале стали смягчать условия для проверенных лизингополучателей, а также по наиболее ликвидным предметам лизинга. К концу 2009 года процентные ставки по сделкам с малым и средним бизнесом снизились на 3-5 процентных пунктов, сроки сделок увеличились с двух до трех-пяти лет, размер требуемого аванса снизился на 10-15 п.п. У лизинговых компаний с иностранным фондированием процентные ставки и предлагаемые сроки сделок в 2009 году не менялись, однако к концу года были смягчены критерии оценки бизнеса клиента и требования к его финансовому состоянию.

В то же время участники рынка отмечают, что смягчение кредитной политики в ближайшем будущем может произойти только в отношении надежных клиентов, подтвердивших свою платежную дисциплину. Но в целом лизингодатели в течение какого-то времени еще будут оставаться консервативными при оценке потенциального лизингополучателя: кризис научил компании более качественно оценивать риски и управлять ими. Необходимо отметить, что несмотря на наблюдавшееся в 2009г. снижение доли малого бизнеса в новых лизинговых сделках, интерес лизингодателей к финансированию субъектов МСП сохраняется и даже растет.

Малый и средний бизнес — особая группа клиентов. Они, как правило, обладают меньшим запасом «прочности» и в первую очередь ощущают на себе отсутствие финансирования, изменение кредитной политики банков. С другой стороны, работа с малым бизнесом позволяет компаниям диверсифицировать лизинговый портфель по отраслям и клиентам. Заинтересованность лизингодателей обусловлена и более высокой доходностью сделок с МСП по сравнению с сегментом крупных клиентов. Кроме того, небольшие клиенты более гибко и оперативно реагирует на внешние изменения и быстрее адаптируется к новым условиям.

«Для лизинговых компаний, изначально ориентированных на работу с сегментом МСП, небольшие предприятия и индивидуальные предприниматели сохраняют свою привлекательность в любое время, вне зависимости от ситуации на рынке. Многолетний опыт сотрудничества позволяет таким лизингодателям правильно и квалифицированно оценивать приходящих клиентов и предлагать им наиболее выгодные и безопасные условия сотрудничества, тем самым обеспечивая своевременное выполнение лизингополучателем своих обязательств по договору лизинга», — подчеркивает Лариса Власова, генеральный директор компании «CARCADE Лизинг».

Сделки для юридических лиц и предпринимателей

Покупка имущества юрлицами с использованием лизинга – выгодное решение. Среди преимуществ относительно кредита:

• лизингодателю не нужен бизнес-план клиента для одобрения;
• для оформленного в лизинг оборудования можно использовать ускоренную амортизацию (применить коэффициент до 3-х).

Если лизингополучатель зарегистрирован в налоговой как ИП, то для покупки оборудования потребуется минимальный комплект документов. К основным относятся:

• ИНН и выписка из ЕГРИП;
• справка подтверждающая отсутствие просроченных задолженностей по кредитам и движение денежных средств по счетам;
• документ из ФНС, указывающий на отсутствие проблем с платежами по налогам.

Предложений по лизингу без первоначального взноса у российских лизингодателей немного, однако без проблем можно найти организацию, которая гарантирует небольшой аванс. Альтернатива — контракты, в основе которых лежит предоставление залогового имущества для уменьшения первого взноса. К покупке при этом доступно не только новое, но и б/у оборудование, если оно полностью технически исправно. На момент обращения к лизингодателю рекомендуется убедиться в отсутствии долгов перед банками и налоговой.

Работают лизингодатели и с физическими лицами, предоставляя возможность покупки оборудования для бизнеса. Однако получить одобрение, как правило, можно при предоставлении доказательств платежеспособности и повышении первоначального взноса

Также лизинговой компании важно, чтобы покупатель не занимался незаконной предпринимательской деятельностью, используя купленное оборудование.

Наши ценности

Клиентоориентированность. Мы понимаем интересы клиента и заботимся о них. Мы строим взаимовыгодные отношения со всеми клиентами независимо от масштаба и отрасли их бизнеса.

Честность. Мы строим отношения с нашими клиентами и партнерами на основе доверия, честности и равенства. Мы всегда четко соблюдаем договоренности и учитываем интересы всех сторон.

Ответственность. Мы гарантируем исполнение взятых на себя обязательств и отвечаем за достижение результата. Мы готовы предложить решение в любых нестандартных ситуациях.

Команда. Для нас важны все мнения, поэтому мы стремимся к согласованной совместной работе.  В нашей команде отношения строятся на принципах взаимного уважения, доверия и умения слушать других.

Инициативность. Мы всегда открыты к изменениям и приветствуем проявление у людей инновационности, творческого подхода, лидерства. Каждая новая идея сотрудника – это возможность быть еще лучше.

Профессионализм. Наши сотрудники – это специалисты в своей области. Их профессионализм основывается на знаниях и опыте, ориентации на успех и постоянном развитии.

Целеустремленность. Наша компания стремится к стабильному росту размера портфеля лизинговых сделок и качества предоставляемых услуг. Мы ставим амбициозные цели и достигаем их.

Лизинговые программы

В каждой лизинговой компании действует множество программ, ориентированных на разные категории клиентов и имущества.

Приведем в следующей таблице сравнение наиболее популярных типов программ.

Малый бизнес в России недостаточно уделяет внимания лизинговым программам, хотя часто это один из немногих способов позволяющих получить финансирование на основные средства с достаточно привлекательными условиями. Но обращаясь в лизинговые компании надо внимательно знакомиться с договорами.

Лизинг может быть разным

Для малого бизнеса, представителями которого являются ИП, лизинг является очень популярной бизнес-операцией. Спрос породил несколько типов лизинговых предложений:

• экспресс-лизинг;
• лизинг, безоценочный по финансовому состоянию;
• специализированный лизинг (зависит от выбранного налогового режима).

Экспресс-лизинг

Чаще всего выбирается индивидуальными предпринимателями, так как его условия оптимально отвечают интересам малого бизнеса. ИП подает лизинговую заявку в компанию, которая рассматривает ее ускоренными темпами: решение о лизинге принимается не дольше дня, иногда в течение 1 часа. Если не последует отказ, лизингодатель принимает обязательства по финансированию лизинга для заявителя. После озвучивания решения ИП должен предоставить пакет документации, являющийся немногочисленным, чтобы можно было оформить лизинговую сделку. Стороны быстро согласовывают условия лизинга и заключают договор.

Лизинг, исключающий финансовую оценку

Этот лизинговый продукт предлагает соответствующие услуги без оценки финансового состояния предпринимателя, либо такая оценка проводится в минимальном объеме. Конечно, лизингодатель финансово рискует, но в качестве компенсации он намеревается получить больший, чем обычно, первоначальный взнос – до половины стоимости лизингового имущества, а также более высокой процентной ставкой. Нередко дополнительной гарантией выступает поручительство за лизингополучателя третьей стороны.

Лизинг для ИП при разных налоговых режимах

При разных системах налогообложения лизинг учитывается по-разному:

Если ИП использует упрощенный налоговый режим с объектом доходы минус расходы 15%, то он имеет возможность снизить налогооблагаемую базу на размер лизинговых выплат

Что касается тех ИП, которые находятся на УСН с объектом доходы 6%, то, поскольку у них расходы не учитываются, на сумму налога лизинговые выплаты никак не влияют.
Важно! При выборе компании-лизингодателя, индивидуальному предпринимателю следует внимательно отнестись к тому, какую систему налогообложения она использует. Это важно, чтобы исключить невыгодные для «упрощенцев» ситуации, когда лизингодатель работает с НДС

Наиболее интересный вариант: найти предприятие, которое не включает НДС в свои услуги, поскольку также находится на «упрощенке».

Если ИП использует одновременно два налоговых режима: ЕНВД и упрощенную налоговую систему, то он обязан вести по ним раздельный учет. Соответственно и платежи по лизингу должны распределяться равномерно, исходя из вида деятельности. Однако, ситуация здесь такова, что точно отнести лизинговые выплаты к какому-то конкретному виду деятельности нельзя, поэтому расходы по этой части делятся пропорционально, в зависимости от дохода по итогам квартала на ЕНВД и УСН. Чтобы не возникало путаницы при двух налоговых режимах, ИП следует открыть специальные субсчета, на которые и вносить всю информацию, касающуюся тех или иных видов деятельности.
К сведению. Расходы по ЕНВД нельзя относить к расходам, которые уменьшают налоговую базу на «упрощенке».

Если ИП работает по общей системе налогообложения, он может смело использовать лизинговые программы, без оглядки на какие-либо особенности. Договоры лизинга при ОСНО позволяют очень выгодно оптимизировать налогообложение, так что ИП находящиеся на общем налоговом режиме могут приобретать имущество по лизинговым схемам на значительно более выгодных условиях, чем по любым кредитным программам.

Внимание! Какой бы налоговый режим не использовал индивидуальный предприниматель, нужно быть готовым к тому, что лизингодатель потребует заверения лизингового договора у нотариуса, что повлечет за собой дополнительные расходы в размере 1 % от суммы договора. Кроме того, в некоторых случаях может возникнуть необходимость заплатить еще один налог, например, транспортный при покупке в лизинг автомобиля

Этапы покупки оборудования в лизинг

Сейчас условия получения техники по лизинговым договорам максимально упрощены для всех предпринимателей. Стандартная процедура оформления включает в себя такие шаги:

Поиск лизингодателя, который работает с необходимой продукцией
В первую очередь стоит обратить внимание на компании, присутствующие в регионе нахождения клиента, а также представителей производителей

Важно максимально анализировать деятельность лизингодателя и предлагаемые условия сотрудничества.
Подача заявки в офис выбранного лизингодателя или через онлайн-форму на официальном сайте либо по электронной почте
Главное – предоставить максимум информации и точные контактные данные.
Если специалисты одобрят заявку – передать документы согласно предлагаемому списку. Сделать это, как правило, тоже можно не посещая офис – через электронную почту.
Если проблем не возникнет, то лизинговая компания согласует условия сотрудничества с клиентом

В ходе процедуры определяются сроки погашения, включение в сумму лизинга дополнительных услуг.
После подписания договора заявитель делает первый взнос и получает оборудование в свое пользование.

Главное – соответствие требованиям лизингодателя и выбор проверенного продавца техники. Если следовать правилам, отмеченным в лизинговом договоре и своевременно вносить платежи, то впоследствии клиент получает право собственности на покупаемое имущество.

Особенности лизинга для ИП

Есть два варианта получения объекта лизинга на время действия лизингового договора:

• объект лизинга остается на балансе лизинговой компании;
• объект лизинга переходит на баланс клиента лизингодателя.

Как бы ни сложилась ситуация, в договоре лизинга нужно обязательно предусмотреть один из этих двух вероятных сценариев отдельным пунктом. Впоследствии объект лизинга балансодержатель должен будет включить в амортизацию материальных средств.

Внимание! Если имущество, приобретенное в лизинг остается на балансе организации-лизингодателя, то ее клиент должен учитывать тот факт, что лизингодатель вполне может включать оплачиваемые им налоги на имущество в ежемесячные выплаты лизингополучателя по лизинговому договору

Важно! Платежи по лизинговый договорам всегда облагаются НДС

Важно! Платежи по лизинговый договорам всегда облагаются НДС

Как оформить оборудование в лизинг: 6 шагов к успешной сделке

1. Найдите подходящего лизингодателя. Практически в каждом регионе есть лизинговые компании и представительства крупнейших лизинговых организаций. Уточните в лизинговой компании, сможет ли она предоставить интересующее вас оборудование в лизинг и на каких условиях.
2. Подайте заявку. Идите в офис лизинговой компании или заполните анкету в онлайн-режиме на официальном сайте. Можно выбрать любой из двух вариантов.
3. Предоставьте необходимые документы. Компания-лизингодатель перед ободрением заявки на лизинг проверяет финансовую состоятельность клиента-лизингополучателя.
4. Подпишите договор. Когда вашу заявку одобрят, остается подписать договор лизинга, предварительно изучив каждый пункт.
5. Внесите первоначальный платеж. Его размер может быть от 10 и до 49% . Учтите, что лизинговая компания может включить дополнительные платежи — комиссии.
6. Получите оборудование. Теперь вы можете владеть и пользоваться предметом лизинга. Помните, вы несете ответственность за его сохранность.

Суть услуги

Во взаимоотношениях лизингодателя и лизингополучателя первый предоставляет второму необходимое оборудование, аппаратуру или транспортные средства на платной основе. Оплата осуществляется в виде регулярных платежей, что закрепляется соответствующим договором. После уплаты последней суммы средства производства переходят в пользование лизингополучателя.

В чем выгода для предпринимателя

Как правило, в течение первого года хозяйственной деятельности ее субъект не имеет возможности приобрести современное оборудование, которое позволило бы повысить конкурентоспособность продукции. Основная причина — отсутствие свободных денежных средств.

Ограниченность бюджета — большая проблема для малого бизнеса, приводящая в некоторых случаях к разорению в первый же год существования.

Пользуясь же лизингом, можно направить средства на раскрутку и развитие, применяя в то же время высокотехнологичные средства производства по небольшой цене (имеются в виду ежемесячные платежи по договору).

Главные преимущества

Заинтересованность предпринимателей в лизинге оборудования для малого бизнеса продиктована следующими достоинствами этой услуги:

1. Готовность лизингодателя оценивать платежеспособность партнера, исходя из данных, приведенных в управленческой отчетности.
2. Гораздо менее жесткие требования к получателю техники или транспорта по сравнению с теми, что выдвигаются банковскими учреждениями.
3. Оперативные сроки рассмотрения заявки.
4. Отсутствие необходимости в предоставлении обеспечения по сделке (залога).
5. Возможность применения ускоренной амортизации в отношении полученного транспорта, техники и так далее.
6. Отнесение платежей, совершаемых лизингополучателем, на затраты в полном объеме.
7. Гибкость подхода к составлению графика выплат.

Кроме того, если речь идет о спецтехнике или автомобиле, в регистрации собственного автохозяйства нет необходимости.

Что можно арендовать для развития предприятия?

Одной из составляющих формулы рентабельности любого современного предприятия и успеха в малом бизнесе является обновление оборудования и производственных мощностей. Зачастую лизинг является единственной возможностью приобрести (арендовать) новое имущество, что позволит значительно расширить сферу деятельности коммерческой организации, а также увеличить размер прибыли. Рассмотрим некоторые примеры аренды оборудования для коммерческих организаций:

Важно знать! На нашем сайте открылся каталог франшиз! Перейти в каталог…

Оборудование для работы медицинских предприятий. Современное медицинское оборудование позволяет предприятию профессионально оказывать населению различные услуги. К примеру, можно приобрести в лизинг функциональную и диагностическую аппаратуру, стоматологические установки, лабораторные стенды, прочее. Компания будет получать дополнительную прибыль за счет установки новой оснастки

Обратите внимание, что лизинг технологического оборудования выгодно оформлять не только действующим организациям, но и начинающим предпринимателям. Следует учитывать, что условия предоставления оборудования в лизинг для малого бизнеса могут существенно отличаться

Это связано с комплектацией медицинской аппаратуры, прибылью фирмы и другими факторами. Каждый предприниматель должен знать, что арендованное имущество будет находиться в собственности лизингодателя до тех пор, пока не будет полностью выплачена его стоимость.
Лизинг производственного оборудования. Для представителей малого и среднего бизнеса всегда остается открытым вопрос увеличения прибыли. Лизинг может стать простым решением, поскольку на предприятии предприниматели могут установить линии полного цикла для производства различной продукции и любые установки. Примечательным является тот факт, что любые установки предприниматели арендуют, а не приобретают, что позволяет сохранить собственные активы и вложить их в дальнейшее развитие. Индивидуальные предприниматели также могут взять оборудование для малого бизнеса в домашних условиях (сельскохозяйственную технику, тепличное оборудование, станки, прочее). Для получения торговых установок можно с лизингодателем заключить договор о краткосрочной оперативной аренде, а также оформить финансовый договор на долгосрочную аренду строительного и производственного оборудования.

Наши преимущества

Финансирование любого имущества.  Вы можете получить в лизинг именно то имущество, которое наиболее полно соответствует вашим требованиям.

Быстрое принятие решения.  Мы ценим Ваше время. Предварительное решение в течение 1 часа, окончательное – в течение 1 дня (с момента получения полного комплекта документов).

Минимальный набор документов. Наша компания запрашивает у вас упрощенный набор документов, необходимых для проверки данных, указанных в заявке. Также, если Ваша бухгалтерская отчетность не дает полного представления о деятельности предприятия, мы готовы рассмотреть Вашу управленческую отчетность.

Гибкая оценка платежеспособности. Мы   работаем  не только  с давно существующими предприятиями,  но и с молодыми компаниями  и  предприятиями малого бизнеса, которые заинтересованы в приобретении в лизинг недорогого оборудования и автотранспорта.

Вариативность лизинговых программ. Мы предлагаем различные лизинговые программы, которые позволяют Вам выбрать оптимальные размер авансового платежа, валюту и срок договора, удобный порядок выплат. Мы стремимся поддержать развитие бизнеса наших клиентов и внимательно рассматриваем их пожелания.

Открытость. Никаких  скрытых комиссий, максимально прозрачные условия лизингового договора.

Надежные партнеры. Мы сотрудничаем с ведущими поставщиками имущества и страховыми компаниями, благодаря чему можем предлагать нашим клиентам максимально выгодные предложения.

Преимущества лизинга для малого бизнеса

Лизинговые сделки удобны при возникновении потребности в срочной покупке оборудования или спецтехники, если с одобрением кредитов возникают сложности, а для выплаты полной стоимости нет средств. Помимо экономии, сотрудничество с лизингодателями имеет такие плюсы:

• минимум требований и невысокий начальный платеж;
• можно оформить лизинговый договор без обеспечения по сделке;
• существенно снижается налоговая нагрузка.

Главное – приобретенную технику можно начинать использовать сразу же после оформления всех документов перечисления лизинговой компании первого платежа. Получить в собственность оборудование разрешается после выплаты всей суммы, указанной в лизинговом соглашении.

Особенности договора лизинга

В связи с тем, что лизинг только начинает пользоваться спросом среди юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предложений на рынке становится только больше. Сегодня лизингом занимаются как коммерческие банки, так и отдельные лизинговые компании и даже поставщики и производители оборудования. При этом каждый арендодатель имеет индивидуальные условия сотрудничества с клиентом, как правило, для договора лизинга характерны три платежа:

• первоначальный взнос – это определенная сумма от стоимости оборудования;
• ежемесячный платеж, который включает в себя вознаграждение лизингодателя, амортизацию оборудования, страховка и другие сопутствующие платежи;
• остаточная стоимость – это цена товара по окончании срока действия долгосрочной аренды.

Если говорить о стоимости финансовой аренды, то по некоторым подсчетам она является выгодней банковского кредитования, на обычно размер первоначального взноса – это величина строго индивидуальная, она может от 10 до 50% от стоимости предмета лизинга. Как правило, ее устанавливает лизингодатель по собственному усмотрению. В некоторых случаях авансовый платеж может отсутствовать вовсе.

Есть еще одна причина обратиться к услугам лизинговых компаний – это возможность продлить договор лизинга на следующий срок, если, например, предприниматель не может оплатить остаточную стоимость единовременно либо можно отказаться от договора лизинга в любой момент. При этом, правда, придется вернуть приобретенное оборудование и стоит учитывать, что все предыдущие затраты возврату не подлежат. И, наконец, нельзя не отметить, что договор лизинга может быть расторгнут досрочно, если предприниматель готов будет уплатить остаточную стоимость, ранее оговоренной в договоре даты.

Заключение договора лизинга с ИП

Договор на лизинг оформляется в соответствии с общими правилами делопроизводства. Следует учесть некоторые нюансы, касающиеся процедуры лизингового договора.

1. Сбор и предоставление нужной документации от лизингополучателя.
2. Анализ полученных бумаг, на их основании принятие решения о предоставлении лизинга.
3. Подготовка и подписание договора лизинга, иногда в дополнение – договора о купле-продаже имущества, которое потом будет передано в лизинг.
4. Перечисление авансового платежа, сроки и размер которого оговорены в тексте договора.
5. Оплата предмета лизинга по договору купли-продажи.
6. Передача актива в лизинг.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! После этого шага все риски по сохранности имущества ложатся уже на получателя

Важно, чтобы оно было застраховано еще до передачи

Далее остается только своевременно перечислять оговоренные лизинговые платежи до выплаты полной суммы и перехода имущества в собственность получателя.

А если досрочно?

Как любой договор, лизинговое соглашение может быть прекращено до истечения его срока, этот порядок нужно в нем предусмотреть. Чаще всего прописывается срок, в течение которого прервать соглашение нельзя, обычно полгода-год. После этого лизингополучатель, если у него есть такое желание и возможность, для досрочного прерывания с оставлением имущества в собственность должен выплатить сумму всех оставшихся лизинговых платежей.

А если договор хочет расторгнуть лизингодатель, забрав свою собственность раньше времени? Это может случиться по таким причинам:

• регулярная просрочка по перечислению лизинговых платежей;
• использование лизингового имущества не по назначения или с серьезными нарушениями;
• проблемы со страховкой.

В этих случаях уже полученные платежи от лизингополучателя возвращены не будут: лизинговая компания продаст изъятый актив и таким способом погасит образовавшийся долг.

Подводя итог, можно утверждать, что лизинговые схемы несомненно более интереснее кредитов индивидуальным предпринимателям, планирующим активно развивать свое дело. Тем не менее, при приобретении имущества в лизинг, следует учитывать некоторые особенности, в частности, те, которые касаются лизинга при разных налоговых системах — порой лизинг может помочь неплохо оптимизировать налоговые выплаты.